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企业财务风险管理及内部控制手册

TOC\o1-2\h\u29582第一章企业财务风险管理概述 3

156151.1财务风险管理的定义与目标 3

152591.1.1财务风险管理的定义 3

283941.1.2财务风险管理的目标 3

183751.2财务风险管理的原则与内容 3

92831.2.1财务风险管理的原则 3

233611.2.2财务风险管理的内容 4

3042第二章财务风险评估 4

21452.1财务风险评估的方法 4

312792.2财务风险评估的程序 5

306122.3财务风险评估的应用 5

11492第三章财务风险控制 6

211643.1财务风险控制的基本策略 6

260153.2财务风险控制的措施 6

244663.3财务风险控制的实施 7

23111第四章流动风险管理 7

280794.1流动风险的识别与评估 7

126254.2流动风险的控制与应对 8

50054.3流动风险管理的案例分析 8

12642第五章市场风险管理 9

262315.1市场风险的分类与识别 9

181555.2市场风险的控制与应对 9

256355.3市场风险管理的案例分析 10

22444第六章信用风险管理 10

180956.1信用风险的识别与评估 10

233606.1.1信用风险识别 10

321136.1.2信用风险评估 11

105306.2信用风险的控制与应对 11

65136.2.1信用风险控制 11

122396.2.2信用风险应对 11

129326.3信用风险管理的案例分析 11

9705第七章财务报告风险管理 12

128927.1财务报告风险的识别与评估 12

34687.1.1财务报告风险概述 12

74407.1.2财务报告风险识别 12

253977.1.3财务报告风险评估 13

273677.2财务报告风险的控制与应对 13

237807.2.1完善内部控制制度 13

259577.2.2规范会计政策选择与变更 13

8737.2.3加强数据审核与监督 13

189327.2.4防范关联方交易风险 13

325077.2.5关注外部环境变化 13

180787.3财务报告风险管理的案例分析 13

31104第八章内部控制概述 14

188578.1内部控制的定义与目标 14

195128.1.1内部控制的定义 14

89888.1.2内部控制的目标 14

70838.2内部控制的原则与内容 15

121558.2.1内部控制的原则 15

235558.2.2内部控制的内容 15

156678.3内部控制体系的建设 16

187478.3.1制定内部控制政策 16

108918.3.2设立内部控制组织机构 16

311818.3.3开展内部控制培训 16

266588.3.4实施内部控制系统 16

101788.3.5内部控制的监督与评价 16

11318第九章内部控制环境 16

274739.1内部控制环境的构成 16

177379.2内部控制环境的优化 17

152219.3内部控制环境的评价 17

12007第十章内部控制程序 18

2767410.1内部控制程序的制定 18

2498210.1.1确定内部控制目标 18

2427710.1.2评估内部控制环境 18

2436810.1.3制定内部控制政策 18

58210.1.4设计内部控制流程 18

1824110.2内部控制程序的实施 18

2395110.2.1培训与宣传 18

2332210.2.2落实职责与权限 18

423310.2.3监控与检查 18

2245710.2.4信息与沟通 19

1398410.3内部控制程序的监督与改进 19

3167310.3.1建立内部审计制度 19

1880510.3.2建立反馈与改进机制 19

47810.3.3加强内部控制队伍建设 19

1887610.3.4建立内部控制评价体系 19

23811第十一章内部控制评价与审计 19

2661611.1内部控制评价的方法与