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内部管理制度系列编号：FS-ZD-04015

内部管理制度系列

财务部规章制度范文

（标准、完整、实用、可修改）

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内部管理制度系列编号：FS-ZD-04015

财务部规章制度范文

ModelRegulationsofFinanceDepartment

说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工

作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。

根据财务法的想法规定，不同公司的财务部门对于部门

各岗位的职能，公司的财务管理，会计核算等制度如何建立

呢以下是详细的财务部规章制度的范本，请参考。

总则

一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，

正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高

经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职

责分明，参照有关规定，制定本制度。

二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规

的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，

加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。

三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接

领导，工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。

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四、财务部的职能是:

(一)向公司负责，向所有股东负责;

(二)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章

制度，认真履行其工作职责;

(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全

公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各

项制度的实施和执行;

(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利

润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、

考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实

施;规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和

报账等日常会计核算、分析和考核工作;

(六)负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用

资金;

(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定

资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，

会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保

管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费;

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(八)负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，

制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位

正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算

标准化，费用控制合理化;

(九)定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财

务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行

分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进

意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司

经营发展方向;

(十)负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金

和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和

空白支票等重要票据;熟练掌握、领会有关财政税收政策，合

理筹划纳税，按时上交税款;

(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监

督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，

对公司财务收支进行严格监督和检查;

(十二)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济

效益;

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(十三)注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提

高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程;

(十四)认真完成公