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差旅费用管理制度

第一章总则

为规范公司员工的差旅费用管理，确保差旅活动的合理性与合规性，保障公司财务安全，提升差旅效率，根据国家相关法规及公司内部管理要求，制定本制度。差旅费用管理制度旨在明确差旅费用的报销标准、审批流程、责任分工及监督机制，确保制度的有效实施。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有员工的差旅活动，涵盖因公出差所产生的交通费、住宿费、餐饮费及其他相关费用的管理。所有员工在外出差期间，均需遵循本制度的相关规定。

第三章制定依据

本制度依据以下法律法规及公司内部规章制度制定：

1.《中华人民共和国劳动法》

2.《中华人民共和国会计法》

3.公司财务管理制度

4.公司差旅管理规定

第四章差旅费用管理规范

第一节差旅费用标准

1.交通费用

-乘坐飞机：须根据出差目的地选择合理的航班，经济舱为原则。特殊情况需提前申请批准。

-乘坐火车：原则上选择软卧或高等级的硬卧，不得选择无座票。

-公共交通工具（如地铁、公交）：按实际发生的费用报销。

2.住宿费用

-住宿标准：根据出差城市的经济水平，制定不同的住宿标准。一般为商务酒店或经济型酒店，具体标准由财务部制定并定期更新。

-超标住宿：如需选择超标酒店，需提前向部门经理申请并获得批准。

3.餐饮费用

-餐饮补助标准：按照公司规定的日均餐饮补助标准报销，具体标准由财务部制定。

-超标餐饮：如需选择高档餐饮，需提前申请批准。

第二节报销流程

1.差旅申请

出差前，员工需向直接上级提出差旅申请并填写《差旅申请表》，说明出差目的、时间、地点及预算费用，直属上级审核后报部门经理批准。

2.费用报销

-出差结束后，员工需在5个工作日内填写《差旅费用报销单》，附上相关票据（如机票、酒店发票、餐饮发票等），并由直属上级签字确认。

-报销单需由财务部审核，审核通过后按公司财务流程予以报销。

3.异常处理

若出现未按规定报销的情况，财务部有权拒绝报销申请，并要求员工提供合理的解释。

第五章责任分工

1.员工责任

-严格遵循本制度，合理安排差旅活动，控制差旅费用。

-及时提交差旅申请与报销资料，确保资料的真实性和完整性。

2.部门经理责任

-对本部门员工的差旅申请进行审核，确保出差的必要性与费用的合理性。

-监督员工的差旅活动，确保遵循公司差旅费用管理制度。

3.财务部责任

-负责差旅费用的审核与报销工作，确保费用的合规性与准确性。

-定期对差旅费用进行统计与分析，提出改进建议。

第六章监督机制

1.日常监督

-各部门需定期对差旅费用进行自查，确保员工遵循制度规定。

-财务部应定期对报销情况进行抽查，发现问题及时处理。

2.反馈机制

-员工可就差旅费用管理制度提出反馈和建议，财务部应及时收集并进行整理。

-每季度进行一次制度效果评估，必要时进行调整与修订。

3.违规处理

-对违反本制度的行为，财务部有权拒绝报销，并根据情节严重程度，给予相应的纪律处分。

-对于屡次违规的员工，财务部可建议公司人力资源部进行进一步处理。

第七章附则

1.解释权

本制度由公司财务部负责解释，负责对制度的更新与修订。

2.实施日期

本制度自发布之日起实施，相关人员需认真学习并遵循。

3.修订流程

本制度将在每年的第一季度进行一次全面评估，视情况进行修订。修订草案需经财务部审核后，提交公司管理层批准。

通过上述差旅费用管理制度的制定，我们期望能够有效地控制差旅费用，提升员工出差效率，确保公司的财务安全。同时，制度的实施也需要全体员工的共同努力与配合，以达到最佳的管理效果。