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工程款结算及支付管理制度

第一章总则

为规范工程款的结算及支付管理，确保工程项目资金使用的合规性和高效性，特制定本制度。本制度依据《中华人民共和国合同法》《建设工程施工合同管理办法》《会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，旨在提高工程款结算的透明度，确保资金安全，维护各方合法权益。

第二章适用范围

本制度适用于本公司所有工程项目的款项结算及支付管理，包括但不限于施工合同、采购合同及其他相关协议。涉及的各部门、各级管理人员及所有参与工程款结算及支付的员工均需遵守本制度。

第三章目标

1.确保工程款结算及支付的合规性和及时性。

2.提高资金使用效率，控制工程成本。

3.维护公司及合作方的合法权益，减少纠纷发生。

4.建立健全内部控制机制，确保资金安全。

第四章管理规范

第1节责任分工

1.项目经理：负责工程款的初步审核，确保结算依据的真实性和合规性。

2.财务部：负责工程款的最终审核及支付，确保资金使用的合规性。

3.合同管理部：负责合同的审核与管理，提供结算依据。

4.审计部：负责定期对工程款结算及支付进行审计，发现问题及时整改。

第2节结算依据

工程款的结算依据包括但不限于：

1.施工合同及补充协议。

2.工程变更及索赔文件。

3.工程进度报告及验收记录。

4.相关法律法规及行业标准。

第五章操作流程

第1节工程款支付流程

1.申请阶段：

-项目经理根据合同条款及实际情况，填写《工程款支付申请表》，附上相关结算文件。

-提交申请表及相关文件至财务部。

2.审核阶段：

-财务部在收到申请后，进行初步审核，检查申请材料的完整性及合规性。

3.审批阶段：

-公司管理层对申请进行审批，审批通过后，由财务部进行支付安排。

-若需额外审核，财务部需提供相关材料，确保审核过程透明。

4.支付阶段：

-财务部根据审批结果，安排支付；支付后，及时更新财务系统记录。

第2节结算变更流程

1.当工程项目发生变更时，项目经理需填写《工程变更申请表》，并提供变更依据。

2.变更申请需经过合同管理部审核，确保变更的合规性和必要性。

3.经审批后，财务部在支付时需依据变更内容进行款项调整。

第六章监督机制

1.内部审计：审计部定期对工程款结算及支付流程进行检查，确保制度的执行情况和合规性。

2.反馈机制：各部门应定期反馈结算及支付中的问题，财务部需整理反馈意见并进行总结，提出改进建议。

3.违规处理：如发现违规行为，审计部有权对相关人员进行询问，并根据公司规定进行处理。

第七章附则

1.本制度由财务部负责解释，自颁布之日起实施。

3.本制度的实施过程中，如遇到特殊情况，应结合实际情况进行适当调整，但应及时记录并报告。

第八章附录

附录1：工程款支付申请表

|项目名称|申请人|申请金额|申请日期|审核意见|

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附录2：工程变更申请表

|项目名称|变更内容|申请人|申请日期|审核意见|

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第九章结语

本制度旨在建立一个透明、高效的工程款结算及支付管理体系，以支持公司可持续发展，并确保各项工程项目的顺利推进。希望全体员工能够认真遵守本制度，并积极参与到制度的实施和完善中来。