数字化转型提升了银行经营效率吗？来自上市商业银行的经验证据.pdfVIP

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究Vol.37No.3

2023年5月AccountingandEconomicsResearchMay2023

数字化转型提升了银行经营效率吗？

——来自上市商业银行的经验证据

张庆君，欧一丁

（天津财经大学金融学院，天津300222）

摘

要：随着金融科技的发展，我国各类商业银行陆续成立了金融科技公司，开始了

数字化发展进程。数字化转型是否会提升银行经营效率？文章运用2010−2021年我国

上市商业银行数据，实证分析数字化转型对银行经营效率的影响。研究结果表明：数字

化转型会提高商业银行经营效率，数字化转型的认知程度、数字化产品的丰富程度和数

字化组织复杂程度都会对其成本效率与技术效率产生积极影响；数字化转型通过资金成

本渠道、存款结构渠道和业务创新渠道，提升商业银行经营效率。异质性分析结果表

明：相较于股份制商业银行和区域商业银行，数字化转型对经营效率的提升作用在大型

国有商业银行中更为显著；且跨区域经营范围越广的商业银行，数字化转型对其经营效率

的提升作用越明显。

关键词：数字化转型；经营效率；资金成本；商业银行；业务创新

中图分类号：

F830.91文献标识码：

A文章编号：

2096−9554（2023）03−0089−20

DOI:10.16314/ki.31-2074/f.2023.03.003

一、引言

随着科技强国战略的推进，数字化转型成为金融科技发展的新目标、新策略。数

字化因其具有轻资产、高创新、推广快、易操作的特点，在世界范围内受到广泛关

注。数字化集互联网、云数据、人工智能、区块链、物联网等新兴技术于一体，在传统

金融行业的推广与应用，比以往任何一种技术革命影响更为深远，将成为金融市场发

展的核心（刘孟飞和蒋维，2020）。商业银行作为传统金融行业的代表，数字化转型已

经成为其占据竞争优势、吸引客户办理业务、提升消费者满意度的重要战略手段。从

数字化应用方面看，有数据显示，与新冠疫情发生前相比，在疫情防控期间使用银行移

动应用的客户激增，目前已经超过50%，而且这一趋势将持续下去，传统业务网点的

收稿日期：2022−06−01

基金项目：国家社会科学基金项目（20FJYB003）

作者简介：张庆君（通讯作者），博士，天津财经大学金融学院教授，zhqingjun@163.com；欧一丁，天津财经大学金

融学院硕士研究生，ouyiding123@163.com。

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使用率将进一步下降①。数字化转型将对银行的业务渠道拓展和信息获取效率产生

影响，进而促进银行资产结构的优化和技术水平的提高，从而影响商业银行的整体效

率。黄益平和陶坤玉（2019）发现，数字金融在支持金融机构创新、提高金融机构经营

效率等方面发挥至关重要的作用。然而，数字化转型的快速发展不仅给商业银行带来

创新机遇，也使得银行面临突破传统模式的挑战，对处于最先推行数字化转型战略、

数字化水平相对较高的银行业领军者，上市商业银行数字化转型对其效率的影响值得

关注。

二、文献回顾

现有文献对于数字化与银行效率之间关系的研究较少，大多以金融科技、互联网

金融为视角，分析其对银行全要素生产率、成本效率、收入效率、运营效率、利润效

率、投入产出效率的影响。其中使用全要素生产率衡量效率的文献较多。沈悦和郭

品（2015）研究发现互联网金融通过技术溢出效应，显著提升了我国商业银行的全要