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培训学校财务部岗位职责及管理制度

第一章总则

为规范培训学校财务部的工作流程，明确岗位职责，提高财务管理效率，确保财务信息的真实性和准确性，特制定本制度。本制度根据国家相关法律法规、教育行业财务管理规范及本校实际情况制定。

第二章制度目标

本制度的目标是：

1.明确财务部各岗位的职责与分工，提高工作透明度。

2.规范财务管理流程，确保财务数据的准确性和合规性。

3.加强财务监督和审计，防范财务风险。

4.提高财务信息的及时性和有效性，为学校的决策提供支持。

第三章适用范围

本制度适用于所有参与培训学校财务管理工作的人员，包括财务部全体员工及与财务工作相关的其他部门人员。

第四章岗位职责

4.1财务经理

职责：

1.负责全面管理财务部日常工作，制定财务工作计划。

2.审核财务报表，确保财务数据的真实性和准确性。

3.监督财务制度的执行，提出改进建议。

4.负责财务预算的制定与执行，控制预算执行情况。

5.定期向校领导汇报财务状况及预算执行情况。

4.2会计

职责：

1.负责日常账务处理，包括收支、凭证、账簿的记录。

2.负责财务报表的编制，确保报表的及时性和准确性。

3.负责与银行的对账，确保资金安全。

4.协助财务经理进行财务分析，提供决策支持。

5.负责档案的整理和保管，确保财务资料的完整性。

4.3出纳

职责：

1.负责学校现金和银行存款的管理。

2.及时办理收支业务，确保资金流动的安全与顺畅。

3.定期对现金和银行存款进行核对，确保数据的一致性。

4.负责出纳凭证的填制与保管，确保凭证的合法性和合规性。

5.配合会计进行日常账务的核对和清理。

4.4财务助理

职责：

1.协助会计、出纳完成日常财务工作。

2.负责财务资料的整理、归档和保管，确保资料的完整性。

3.协助财务经理进行预算执行情况的跟踪与反馈。

4.负责财务部日常事务的处理，保障部门运作顺畅。

5.参与财务数据的统计与分析，为决策提供支持。

第五章财务管理规范

5.1收入管理

1.所有培训费用的收取应通过学校指定的银行账户进行，禁止现金交易。

2.收入必须及时、准确地记录在财务系统中，并生成相应的收入凭证。

3.每月对收入进行汇总，确保数据的准确性。

5.2支出管理

1.所有支出必须经过部门负责人审核，财务经理签字后方可支付。

2.支出凭证需附相关原始票据，确保合法合规。

3.每月对支出进行汇总，并与预算进行对比分析。

5.3预算管理

1.财务部应根据学校发展目标和各部门需求制定年度预算。

2.各部门需在规定时间内提交预算申请，财务部进行审核和汇总。

3.预算执行情况应定期向校领导汇报，发现问题及时调整。

第六章操作流程

6.1财务报表编制流程

1.每月结束后，会计需在规定时间内整理并编制财务报表。

2.财务经理审核报表，确认无误后报送校领导。

3.报表应附上详细的财务分析，提供决策支持。

6.2预算编制流程

1.财务部向各部门发出预算编制通知，明确编制时间和要求。

2.各部门按要求提交预算，财务部进行汇总和审核。

3.财务经理将审核后的预算方案提交校领导审批。

6.3财务审核流程

1.所有财务凭证需经过出纳、会计及财务经理三级审核。

2.审核过程中发现问题，应及时反馈并整改。

3.审核完成后，凭证需存档备查，确保清晰可追溯。

第七章监督机制

1.定期开展财务审计，确保财务数据的真实性和合规性。

2.财务部需定期向校领导汇报财务工作，接受监督。

3.建立财务投诉机制，鼓励员工对财务工作提出意见和建议。

第八章附则

1.本制度由财务部负责解释，并自发布之日起实施。

2.本制度如需修订，应由财务部提出方案，报校领导审批后实施。

第九章结语

通过本制度的实施，旨在提升培训学校财务管理水平，确保财务信息的准确性和合规性，为学校的可持续发展提供坚实的财务支持。希望各部门能够严格遵守，共同维护良好的财务管理环境。