项目管理制度范本样本.doc

项目管理制度

（登封市民生医院讨论稿）

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目录

一、财务管理制度

二、物资管理制度

三、合约管理制度

四、安全生产责任制

五、施工现场管理细则

一、财务管理制度

总则

1、依据《中国会计法》、《企业会计准则》制订本制度；

2、为规范企业日常财务行为，发挥财务在企业经营管理和提升经济效益中作用，便于企业各部门及职员对企业财务部工作进行有效地监督，同时深入完善企业财务管理制度，维护企业及职员相关正当权益，制订本制度；

财务管理细则

一）、总标准：

1、企业财务实施“计划”为特征总经理负责制：属已经总经理审批计划内支付，由相关项目部总经理书面授权，财务责任人监核即可办理；属计划外，必需有企业总经理书面授权。

2、严格实施《会计法》和相关财务会计制度，接收财政、税务、审计等部门检验、监督，确保会计资料正当、真实、立即、正确、完整。

二）、财务工作岗位职责：

（一）会计职责：

1、负责管理企业日常财务工作。

2、严格实施国家财经法规和企业各项制度，加强财务管理。

3、根据国家会计制度要求记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字正确、账目清楚、处理立即；

4、落实国家财税政策、法规，并结合企业具体情况建立规范财务模式，指导建立健全相关财务核实制度同时负责对企业内部财务管理制度实施情况进行检验和考评。

5、进行成本费用估计、计划、控制、核实、分析和考评，监督各部门降低消耗、节省费用、提升经济效益。

6、负责企业会计核实和财务管理制度制订，推行会计电算化管理方法等。

7、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收监督，业务报表整理、审核、汇总，业务协议实施情况监督、保管及统计报表填报；

8、会计业务核实，财务制度监督，会计档案保留和管理工作；

9、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表整理、搜集和立卷归档工作，并按要求手续报请销毁。

10、参与企业各项资本经营活动估计、计划、核实、分析决议和管理，做好对本部门工作指导、监督、检验。

11、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督落实实施；对成本费用进行控制、分析及考评。

12、完成领导交办其它工作。

（二）出纳职责：

1、建立健全现金出纳多种帐册，严格审核现金收付凭证。

2、严格实施现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

3、对天天发生银行和现金收支业务作到日清月结，立即查对，确保帐实相符。

三）、现金管理制度

1、全部现金收支由企业出纳负责。

2、建立和健全《现金日志帐》簿，出纳应依据审批无误收支凭单逐笔次序登记现金流水收支帐目，并天天结出余额查对库存。作到日清月结，帐实相符。

3、库存现金超出0元时必需存入银行。

4、出纳收取现金时，须立即开具一式三联《现金回收记录表》，由缴款人在右下角署名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。

5、任何现金支出必需按相关程序报批。因出差或其它原因必需预支现金，须填写借款单，经财务签字同意，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后七日内向出纳还款或报销。

6、收支单据办理完成后出纳须在审核无误收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，预防反复报销。

四）、支出审批制度

（二）、审批程序

1、计划内报销：经手人、证实人（持原始凭证）、分管经理（部门责任人）、财务部、总经理

2、超计划报销：经手人、证实人（持原始凭证和超支汇报）、分管经理（部门责任人）、财务、总经理。

（三）、计划审批内容

1、项目部购置办公用具、办公软件单项金额在1000元以上，必需填写办公器具及固定资产购置申请表，经企业经理审批后，方可购置。并做好办公用具、软件台账。谁使用、谁保管并签字登记，落实到个人。因保管人员过失，造成丢失或损坏，按价赔偿。单项金额超出300元必需经过合作人同意方可购置。项目部购置办公用具、办公软件及固定资产，标准上由材料部统一购置并库存，各部门登记领用，并计入各部门费用。每个月底由材料部向财务部提供相关方面明细表（经各部门签字确定）。

2、固定资产和办公家俱：其购置由各部门报申请计划，经部门责任人签字，企业总经理同意，企业技术部、材料部统一协调核准后，对协调或购置情况写出需求汇报，报企业总经理同意统一购置。

3、交通费：为合理使用汽车，提升汽车使用率，每七天三为采购日，各分包及班组在采购日前做好采购计划，周三之前报给材料员一次性采购齐全；为降低消耗，注意节支前提下，其它须要用车时做到能不用尽可能不用车为标准。

4、通讯费用报销实施岗薪包干制。

5、工资、奖金支出：由办公室核准每个月考勤，财务部编制发放表，经理签字确定，并报企业总经理同意后财务发放。

6、业务费用：企业领导以外人员标准上不得出现业务招待费用，特殊情况因工作需要并经合作人同意方可发生，费用核销遵照谁安排谁办理核销手续标