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学校经费报销制度

第一章总则

为规范学校经费报销的管理，确保经费的合理使用和有效监督，根据国家相关法规、教育部门政策及学校内部管理要求，制定本制度。此制度旨在明确经费报销的申请、审核、支付及监督流程，确保经费使用的透明、合规与高效。

第二章适用范围

本制度适用于学校所有部门及教职员工在执行职务过程中产生的各类经费支出，包括但不限于教学、科研、培训、会议、差旅等相关费用的报销。

第三章管理规范

3.1经费报销的种类

1.教学经费：用于日常教学活动的支出，包括教材购置、教具材料、实验耗材等。

2.科研经费：用于科研项目的支出，包括实验材料费、科研设备购置、项目调研费用等。

3.培训费用：用于教职员工的培训及进修，包括培训费、交通费、住宿费等。

4.会议费用：用于组织和参加各类会议的费用，包括会议场地租赁、餐饮、交通等。

5.差旅费用：因公出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。

3.2报销原则

1.合法合规：所有报销费用必须符合国家法律法规和学校相关政策。

2.实事求是：报销费用应真实、合理、必要，具有相应的凭证。

3.透明公开：报销流程应公开透明，接受相关部门的监督。

3.3责任分工

1.申请人：负责提交经费报销申请及相关凭证，确保信息的真实性及完整性。

2.部门审核：各部门应对申请进行审核，确认支出的合理性和必要性。

3.财务审核：财务部门负责对审核通过的申请进行进一步审核，确保符合财务制度。

4.审批人：根据学校的管理规定，审批人应及时审核并签字确认，确保报销流程的高效。

第四章报销流程

4.1报销申请

1.填写申请表：申请人需填写《经费报销申请表》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。

2.部门初审：申请提交至所在部门，由部门主管进行初审并签字确认。

3.提交财务：初审通过后，申请人将申请表及凭证提交至财务部门。

4.2财务审核

1.审核内容：财务部门应审核申请是否符合学校的报销规定，包括凭证的合法性、费用的合理性等。

4.3审批流程

1.审批人签字：财务审核通过后，提交给相关审批人进行签字确认。

2.支付流程：审批通过后，财务部门根据学校的支付流程，进行费用支付。

4.4报销记录

1.记录保存：所有报销申请及相关凭证应由财务部门进行记录和保存，确保后期查账和审计的需要。

2.定期检查：财务部门应定期对报销记录进行检查，确保信息的真实与完整。

第五章监督机制

5.1内部监督

1.定期审计：财务部门应定期对经费报销情况进行审计，发现问题及时整改。

2.反馈机制：各部门应定期反馈经费使用情况，促进透明化和规范化管理。

5.2外部监督

1.接受审计：学校应定期接受上级主管部门的审计，确保经费的合规使用。

2.信息公开：定期向教职员工公布经费使用情况，接受全校师生的监督。

第六章附则

1.解释权：本制度由学校财务部门负责解释。

2.生效日期：本制度自发布之日起生效。

3.修订流程：如需修订，须由财务部门提出，经过校务会议审议后方可实施。

结语

本制度的制定旨在提高学校经费管理的规范性和透明度，确保每一笔经费用于真正需要的地方，从而促进学校的健康发展。各部门和教职员工应严格遵守本制度，共同维护学校的财务安全与稳定。