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出纳人员的岗位职责

出纳人员的岗位职责1

负责银行存款账户的管理工作，定期与银行对账，编制银行余额调节表，由

会计审核无误后将其归档备查。

向部门经理每日报送资金账户的结余情况、每周报送各资金账户的收支情

况，并及时反馈银行有关信息。

对收回的票据必须进行清点核对，确认并登记所收资金，对于收费员所缴销

的发票进行核对审核。

严格按照资金审批程序进行款项支付。

编制的银行存款和现金收、付款记账凭证经会计审核后及时登记现金日记

账，做到日清月结，账面余额与库存现金每日核对无误。

负责保管库存现金、空白支票，确保其安全和完整无损。

组织发放企业员工工资和奖金。

做好领导临时交办的其他工作。

出纳人员的岗位职责2

1,负责编制公司会计凭证,审核,装订及保管各类会计凭证,登记及保管各类

帐簿.

2,按月编制会计报表(资产负债表,损益表等),并进行分析汇总,报公司领导

备案决策.

3,编制资金,供销成本费用,管理费用预算,控制成本预算,制定,分析进销预

算,处理其他有关预算的事项.

4,建立内部核算体制,协助公司领导制定内部核算办法与标准,记录内部核

算资料,分析内部核算结果,处理其他有关内部核算的事项.

5,负责监督公司财务运作情况,及时与出纳核对现金,应收(付)款凭证,应收

(付)票据,做到帐款,票据数目清楚.

6,及时处理公司领导交办的其他事项.

出纳人员的岗位职责3

一、学校出纳统一管理学校全部现金支付，对所属校办厂等出纳工作负责业

务指导和检查。

二、根据党和国家的有关方针、政策和规定，认真审核各项报销凭证。对不

符合国家方针政策和财务制度的款项，在做好宣传解释工作的基础上，有权监督、

拒付，并向一切挥霍国家财物、弄虚作假、损害国家利益、违法乱纪的行为作斗

争。

三、学校出纳掌管学校预算内外库存现金和银行帐户的款项。根据规定按银

行帐户设置银行日记帐、现金日记帐，并日结月清，定期和银行对帐，做到正确

无误。

四、学校出纳应按照现金管理的有关规定和实施办法，做好现金管理工作。

库存现金不得超过人民银行核定的限额。非经银行同意，不得将收入的现金“坐

支”，也不得保留帐外公款。备用的现金都要收入银箱，并妥善保管银箱钥匙。

五、学校出纳在工作过程中如发生库存现金有余缺情况，应先作暂存或暂付

入帐，查明原因后根据单位领导的处理决定办理。如金额较大，应报上级财务部

门审批。对确实无法查明的多余现金应作“应交预算收入”上缴国库。

六、学校出纳调动工作或因故离职，应办好移交手续，并由总务主任负责监

交。

一、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围，严格把关。

二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理，

对内容不全、手续不完备、数字差错的均应退回补填更正或重写，方能办理报销

手续。

三、根据会计工作规范要求，认真记好银行和现金日记帐，做到数字准确，

书写整洁。

四、严格遵守现金管理制度，不得坐支现金，不得私自挪用现金，库存现金

不得超过人民银行核定的限额，注意安全保卫工作，防止事故发生。

五、按时做好工资、补贴的发放工作。

六、贯彻执行银行结算制度和货币管理制度，加强银行支票的管理，不得签

发空头支票。

七、登记固定资产明细帐，定期与保管部门进行核对，做到帐实相符。

严格执行安全制度，认真管理好现金、各种印章、空白支票、空白收据等

一、认真学习有关会计法律法规，严格执行财经纪律，按收支两条线，票款

分离及教育局经费管理中心等有关规定办事。

二、负责办理全校的现金收付和库存保管工作，认真审查原始凭证，定期核

对库存现金，做到准确无误，发放无误。发现差误，立即汇报，找出原因及时处

理。

三、严格执行国家现金管理制度，对于现金支付，应严格遵守审批程序办理，

没有经手人，证明人和分管领导审核，校长审批签字的票据，有权拒绝付款，确

保学校经费的合理使用。

四、负责教职工工资及其它人员经费的发放，办理教职工差旅费的报销手续。

按规定按时缴纳教师医疗保险费。

五、遵照财务管理的有关规定，认真做好各种收付账目，做好、管好银行存

款和现金和日记账目。

六、严格执行会计法规有关规定。不准将收入的现金以个人名义存入储蓄存

款，不得保留账外公款和私设“小