2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)76 .pdfVIP

2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)

1、[题干]根据国际最佳实践，财务报表应特别注重分析以下主要

内容，包括：()。

A.识别和评价财务报表风险

B.识别和评价经营管理状况

C.识别和评价资产管理状况

D.识别和评价负债管理状况

【答案】A,B,C,D

2、[题干]下列关于信用价差的说法，正确的有()。

A.以无风险利率为基准的信用价差：贷款的收益率一对应的无风险

债券的收益率

B.信用价差增加表明贷款信用状况恶化

C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化

D.信用价差增加表明贷款信用状况改善。E,信用价差减少表明贷款

信用状况改善

【答案】A,B,E

【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化。

3、[题干]商业银行流动性风险预警信号有()。

A.商业银行所发行的股票价格下跌

B.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量—亡升且债券的买卖

价差扩大

C.商业银行的外部评级上升

D.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资。E,债权人(包

括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足

【答案】A,B,D,E

【解析】评级上升，对商业银行有利。

4、[题干]监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，

应考虑的因素包括()。

A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在

风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响

程度

B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价

格的变化相一致

C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，

并请独立、合格的外部机构对模型进行评价。E,应该有正式的变化控

制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

【答案】A,B,C,D,E

【解析】以上因素都应考虑。

5、[题干]与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一

些明显的特征，这包括()。

A.内部关联交易频繁

B.系统性风险较高

C.财务报表真实性差

D.企业经营绩效差。E,风险识别和贷后监管难度大

【答案】ABCE

【解析】本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户

相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征包括：内部关联

交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险

较高、风险识别和贷后管理难度大。

6、[题干]当市场利率发生变化时，固定收益产品价格将发生反比

例变动，其变动程度取决于久期长短，久期越短，其变动幅度也就越

大。()

【答案】错误

【解析】当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比

例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也

就越大。

7、[题干]因果分析模型可以识别哪一种或哪些因素与风险具有最

高的关联度，但不能很好的预测潜在损失。()

【答案】错

【解析】因果分析模型可以识别哪一种或哪些因素与风险具有最高

的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和检测流程变得更加有针

对性和效率。

8、[题干]下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的

是()。

A.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

B.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审

批

C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

D.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

【答案】D

【解析】一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、

业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、

授权批准与监督检查等。

9、[题干]根据我国监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被

商业银行视为违约()。

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

D.银行将债务人列为破产企业或类似状态。E,银行对债务人任何一

笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

【答案