《企业廉洁合规治理指南》.docVIP

DB4403/T.□XXXXX-XXXX

PAGEII

ICS

FORMTEXT03.100.01

CCS

FORMTEXTA02

DB4403

FORMTEXT深圳市地方标准

DBFORMTEXT4403/TFORMTEXTXXXX—FORMTEXTXXXX

FORMTEXT?????

FORMTEXT企业廉洁合规治理指南

Guidelinesonintegritycompliancegovernanceofenterprises

FORMDROPDOWN（征求意见稿）

FORMTEXT?????

FORMDROPDOWN

FORMTEXTXXXX-FORMTEXTXX-FORMTEXTXX发布

FORMTEXTXXXX-FORMTEXTXX-FORMTEXTXX实施

FORMTEXT深圳市市场监督管理局??发布

STYLEREF标准文件_文件编号DB4403/TXXXX—XXXX

DB4403/T□XXXX—XXXX

PAGE

PAGE20

PAGE

PAGEIII

目次

TOC\o1-1\h\t标准文件_一级条标题,2,标准文件_附录一级条标题,2,前言 II

引言 III

1范围 1

2规范性引用文件 1

3术语和定义 1

4基本原则 3

4.1预防性原则 3

4.2适当性原则 4

4.3有效性原则 4

4.4全面性原则 4

4.5独立性原则 4

5廉洁合规治理体系 4

5.1通则 4

5.2领导作用 4

5.3治理架构 5

5.4制度体系 5

5.5运行机制 6

5.6保障机制 8

5.7文化建设 9

6重点领域风险防范 9

6.1人力资源管理 9

6.2财务管理 11

6.3重要事项决策及管理 12

附录A（资料性）企业廉洁合规治理负面清单（职能部门） 16

附录B（资料性）企业廉洁合规治理负面清单（员工） 18

附录C（资料性）企业各层级的廉洁合规管理职责 1

C.1治理机构的职责 1

C.2最高管理者的职责 1

C.3管理层的职责 1

C.4首席合规官的职责 1

C.5廉洁合规管理职责 2

C.6廉洁合规执行层的职责 2

C.7廉洁合规监督层的职责 3

参考文献 4

前言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。

本文件由深圳市司法局提出并归口。

本文件起草单位：深圳市司法局、深圳市标准技术研究院、深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市工商业联合会、中国国际贸易促进委员会深圳市委员会、深圳市地铁集团有限公司、深业集团有限公司、国信证券股份有限公司、中兴通讯股份有限公司、顺丰控股股份有限公司、万科企业股份有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司、达能（中国）食品饮料有限公司、深圳大学、鹏城实验室。

本文件主要起草人：周剑君、冯念文、张敖、温利峰、童生华、林少东、铁末、潘奕、周玲珑、徐恩利、陈勇、施俊侃、徐雪冬、刘国华、迟玉斌、邓国良、李鑫、叶海波、吴秀尧。

PAGE

PAGEIII

引言

2016年，国际标准化组织发布国际标准ISO37001:2016《反贿赂管理体系要求及使用指南》，以帮助各组织在其自身业务及其整个全球价值链中打击贿赂风险。目前，国际上针对反腐败、反贿赂等发布了相关条约、规则，但尚未明确廉洁的定义和范围。

合规是企业可持续发展的基石，廉洁合规是企业经营管理的底线。为推进企业开展廉洁合规治理，有效预防企业廉洁合规风险，编制组在对国际相关条约、规则、国内外法律法规以及企业实践案例的研究基础上，结合深圳本地企业发展实际，编制了本文件。

本文件明确了企业廉洁合规治理相关定义，参考GB/T35770—2022《合规管理体系要求及使用指南》中有关合规管理体系建设的方法，为企业建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的廉洁合规治理体系以及开展廉洁合规治理工作提供指导。

PAGE21

企业廉洁合规治理指南

范围

本文件规定了企业开展廉洁合规治理的基本原则、体系构建以及重点领域风险防范等内容。

本文件适用于所有类型企业开展廉洁合规治理工作，其他类型组织可参照使用。

除特殊说明外，本文件中的企业包括全民所有制企业、集体所有制企业、