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什么是“巴Ⅲ”

“巴Ⅲ”是对《第三版巴塞尔协议》的通俗叫法，是指2010年

12月16日巴塞尔委员会发布的第三版巴塞尔协议（BaselⅢ）最终文

本，也称巴塞尔协议Ⅲ或巴Ⅲ。从《巴塞尔协议I》，到《巴塞尔协议

Ⅱ》，再到《巴塞尔协议Ⅲ》，内容不断丰富，所体现的银行监管思想

也不断深化，构成了“巴塞尔协议”与时俱进的发展史。

《巴塞尔协议I》（英文简称BaselI），是国际清算银行（BIS）

的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员

会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本

计算和资本标准的协议”的简称。巴塞尔协议的出台源于前联邦德国

Herstatt银行和美国富兰克林国民银行（FranklinNationalBank）

的倒闭。这是两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕之

余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。

该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内

与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风

险。巴塞尔协议的实质性进步体现在四个方面：一是资本的分类；二是

风险权重的计算标准；三是1992年资本与资产的标准比例和过渡期的

实施安排；四是各国监管当局自由决定的范围。体现协议核心思想的是

前两项。首先是资本的分类，也就是将银行的资本划分为核心资本和附

属资本两类，对各类资本按照各自不同的特点进行明确地界定。其次是

风险权重的计算标准，报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同，

将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0%、20%、50%和100%四个

风险档次。风险权重划分的目的是为衡量资本标准服务。有了风险权重，

报告所确定的资本对风险资产8%（其中核心资本对风险资产的比重不

低于4%）的标准目标比率才具有实实在在的意义。可见，《巴塞尔报

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告》的核心内容是资本的分类。也正因为如此，许多人直接就将《巴塞

尔报告》称为规定资本充足率的报告。

《巴塞尔协议Ⅱ》，又称新巴塞尔资本协议、新巴塞尔资本协定或

巴塞尔协议Ⅱ（英文简称BaselⅡ），是巴塞尔银行监理委员会（BCBS）

所促成，内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定（BaselI）做了大幅修

改，以期实现国际上银行监管和风险管控制度的标准化，提升国际金融

服务的风险控管能力。新巴塞尔资本协议的出台源于1997年波及全世

界的亚洲金融危机。1999年6月，巴塞尔委员会第一次建议修订1988

年协议，以增强协议规则的风险敏感性。2002年10月1日发布了修改

资本协议建议的最新版，并于2006年正式实施，

《巴塞尔协议Ⅱ》核心内容是强调三大支柱：一是最低资本要求，

即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。目的

是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。其中信用风险资本计提包括

标准法、内部评级法等，而将内部评级法用于资本监管是新资本协议的

核心内容。二是监察审理程序，监管者通过监测决定银行内部能否合理

运行，并对其提出改进的方案。三是市场制约机能，即市场自律，要求

银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。

与1988年资本协议所不同的是，巴塞尔委员会提出，新资本协议

的各项基本原则普遍适用于全世界的所有银行。与1988年资本协议相

比，新资本协议的内容更广、更复杂。这是因为新协议力求把资本充足

率与银行面临的主要风险紧密地结合在一起，力求反映银行风险管理、

监管实践的最新变化，并为尽量为发展水平不同的银行业和银行监管体

系提供多项选择办法。此外，由于风险权重的提高和引入了操作风险的

资本要求，采用这种方法普遍提高了银行的资本水平。

《巴塞尔协议Ⅲ》，源于2008年全球金融危机的催生，其影响最

大的地方在于大幅度提高了对银行一级资本充足率的要求，并第一次建

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立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充

足率标准，能有效扼制与债务危机有关的国际风险。该协议草案于2009

年提出，2010年9月12号，巴塞尔委员会27个成员国的中央银行代

表就《巴塞尔协议Ⅲ》达成一致，12月16日，巴塞尔委员会发布了第

三版巴塞尔协议（