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财务报销制度及操作流程

一、制度背景

为了规范公司的财务管理，保证财务报销的合规性和准确性，制定了相应的财

务报销制度。

二、适用范围

本制度适用于公司所有员工在工作、出差、参加培训、参加会议等活动中产生

的各类费用报销。

三、费用报销类别

费用报销按照报销类别分为三大类：

1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。

2.业务招待费：指员工接待客户或合作伙伴等人员的费用，包含餐费、娱乐费

等。

3.其他费用：包括通讯费、快递费、办公用品费等。

四、操作流程

1.费用申请

员工在发生费用前，应当提出费用申请，包括费用类别、金额、时间、原因、

活动的名称等相关信息，并由直接主管签字批准。

2.费用报销

员工在消费后，需要填写至少以下信息：

•报销单号；

•报销日期；

•金额；

•支付方式；

•费用类别；

•消费内容；

•发票或小票；

•相关支持材料，如会议通知、参会证明、交通票据等。

3.审批流程

费用报销需要经过以下审批流程：

•直接主管审批；

•财务部门审批；

•总经理审批；

4.费用报销核算

完成审批后，财务部门负责收集和整理所有的费用报销信息，并核对相关发票、

凭证等资料，进行财务记账和审核。

5.费用发放

完成费用核算之后，财务部门向申请人支付相应的费用报销款项。按公司规定，

报销的费用需在2个月内结算，逾期未申请报销的费用将被自动作废。

五、制度执行

公司全体员工应严格执行本制度，并按照规定流程进行申请和报销。同时，对

违反本制度的员工将视情况给予相应的处罚。

六、总结

财务报销制度是公司合规财务管理的重要保障，同时也是公司员工申请和报销

费用的标准化流程。要求全体员工遵守制度规定，积极参与相关工作，不断完善制

度和流程，为公司的财务稳健发展提供保障。