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学校财务报销管理制度

一、总则

为规范学校财务报销管理，确保财务操作的合法合规和资金使用的公

正透明，制定本制度。

二、报销范围

1.差旅费：教职工因公出差产生的交通费、食宿费等合理费用；

2.会议费：教职工参加学校组织的会议产生的交通费、食宿费等合理

费用；

3.工作餐费：学校组织的工作会议或活动中的工作餐费用；

4.培训费：教职工参加学校组织的培训产生的培训费用；

5.办公费：购买办公用品、办公设备和维修费用；

6.固定资产购置：购买固定资产或大额耐用消费品；

8.其他：按照学校规定的其他报销范围。

三、报销流程

1.提交报销申请：申请人填写报销申请表，提供相关费用明细和原始

票据，如有特殊情况需提供解释说明，并报主管部门审批；

2.审批报销申请：主管部门负责对报销申请进行审批，确认申请是否

符合规定的报销范围和额度；

4.支付报销款项：财务部门将审核通过的报销款项支付给申请人，同

时归档相关材料。

四、费用凭证及会计处理

1.原始票据：报销申请必须提供原始票据，如发票、收据、机票等，

其中应包含费用的内容、金额、日期等明细信息；

2.费用凭证：财务部门应准备费用凭证，确认报销款项的金额和对象，

并将其记录在会计账簿中；

3.会计处理：财务部门对报销款项进行会计处理，按照相关会计准则

和规定进行分录、总账、明细账等记录。

五、报销额度和标准

1.差旅费：按照学校规定的差旅费标准执行；

2.会议费：按照学校规定的会议费标准执行；

3.工作餐费：按照学校规定的工作餐费标准执行；

4.培训费：按照学校规定的培训费标准执行；

5.办公费：按照学校规定的办公费标准执行；

6.固定资产购置：按照学校规定的固定资产购置标准执行；

7.通讯费：按照学校规定的通讯费标准执行；

8.其他：按照学校规定的其他标准执行。

六、违规处理

对于违规报销行为，学校将采取相应措施进行处理，包括但不限于警

告、扣除违规报销款项、赔偿学校损失、追究法律责任等。

七、监督和检查

学校将定期对报销管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及

时进行整改，并对执行情况进行评估和总结，提出相应的改进措施。

八、附则

本制度的解释权归学校财务部门所有，如有需要进行改动，应经过学

校相关部门的批准并进行公示。

以上为学校财务报销管理制度，希望能够对学校的财务管理提供参考

和指导。