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公司经费管理制度范本

一、总则

1.为了加强公司财务管理，规范经费使用，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，

特制定本制度。

2.本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和各部门负责人，必须严格遵守执行。

二、经费管理原则

1.合法性原则：所有经费的使用必须符合国家法律法规及公司章程的规定。

2.计划性原则：各部门应根据工作需要，合理编制预算，严格控制费用开支。

3.经济性原则：在保证工作质量的前提下，力求节约成本，避免浪费。

4.透明性原则：经费使用情况应公开透明，接受监督。

三、经费使用范围

1.日常运营费用：包括但不限于办公用品、水电费、通讯费等。

2.项目费用：与特定项目相关的所有支出。

3.员工福利费用：员工的奖金、补贴、培训费等。

4.其他费用：按照公司相关规定和程序批准的其他支出。

四、经费预算管理

1.各部门应根据年度工作计划，编制详细的经费预算，并提交财务部门审核。

2.财务部门根据公司财务状况和预算编制指导原则，对各部门预算进行审核、汇总，并报

公司管理层审批。

3.经审批的预算作为年度经费使用的依据，各部门应严格按照预算执行。

五、经费审批流程

1.日常小额费用由部门负责人审批后，可直接报销。

2.超出预算或大额费用需提前书面申请，详细说明费用用途、金额等，经财务部门审核并

报公司管理层批准后方可执行。

3.对于特殊紧急情况，可先行支出，但事后必须及时补办相关审批手续。

六、经费报销管理

1.报销人员应提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。

2.填写报销单，注明费用性质、金额、时间等信息，并由部门负责人审批。

3.财务部门对报销单据进行复核，确认无误后办理报销手续。

七、经费监督与审计

1.财务部门定期对各部门的经费使用情况进行监督检查。

2.公司内部审计部门不定期进行经费使用的审计工作，确保经费使用的合规性。

3.鼓励员工对经费使用中的不规范行为提出质疑和举报。

八、附则

1.本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2.如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

3.本制度如有更新，将及时通知全体员工。