06-内控审计工作底稿-资金活动.xls

了解银行账户

不相容职位与授权

5-1资料清单-资金

5内控调查表

抽样测试6.1.1

4测试程序

3矩阵

2汇总表

1-1问题建议

1缺陷认定表

a

Answer_D2

Answer_D2.1

Answer_E2

Answer_E2_Range2

Answer_F2

Answer_F2_Range2

Answer_F2_Range3

Answer_G2

Answer_H2

Answer_H2_Range2

Answer_I2

Answer_I2_Range2

Answer_I2_Range3

Answer_I2_Range4

Answer_J2

Answer_J2_Range2

Answer_J2_Range3

Answer_J2_Range4

Answer_K2

Answer_K2_Range2

Answer_L2

Answer_L2_Range2

Answer_L2_Range3

Answer_L2_Range4

Answer_M2

Answer_N2

Answer_O2

Answer_O2_Range2

Answer_O2_Range3

Answer_P2

Answer_R2

Answer_R2_Range2

Answer_R2_Range3

Answer_R2_Range4

Answer_S2

Answer_T2

Answer_U2

Answer_V2

AskToRefreshProgrammesOnSave

ATopicSelected

ATopicSelected_No

ATopicSelected_Yes

Client_FileNo

Client_FileNo_Desc

Client_Name

Client_Name_Desc

Client_YearEnd

Client_YearEnd_Desc

f

g

ISA_EAToolkit_Version

RZ_Range2

RZ_Range3

RZ_Range4

Sub_C023

Sub_D001

Sub_E001

Sub_E004

Sub_F001

Sub_F004

Sub_G001

Sub_H001

Sub_H004

Sub_I001

Sub_I004

Sub_J001

Sub_J004

Sub_J005

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Sub_K001

Sub_K004

Sub_L001

Sub_L004

Sub_L005

Sub_L006

Sub_M001

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Sub_O001

Sub_O004

Sub_P001

Sub_R001

Sub_R004

Sub_R007

Sub_S001

Sub_T001

Sub_U001

Sub_V001

www

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存货93期初

存货93期末

存货94期初

存货94期末

存货95期初

存货95期末

负债合计93期末

负债合计94期末

负债合计95期末

公式

公式

净_利_润93

净_利_润94

净_利_润95

净资产合计93期初

净资产合计93期末

净资产合计94期初

净资产合计94期末

净资产合计95期初

净资产合计95期末

利_润_总_额93

利_润_总_额94

利_润_总_额95

流_动_资_产93

流_动_资_产94

流_动_资_产95

流动负债93期末

流动负债94期末

流动负债95期末

速_动_资_产93

速_动_资_产94

速_动_资_产95

应收帐款93期初

应收帐款93期末

应收帐款94期初

应收帐款94期末

应收帐款95期初

应收帐款95期末

资产合计93期初

资产合计93期末

资产合计94期初

资产合计94期末

资产合计95期初

资产合计95期末

单位名称：

预审编制人：

预审日期：

预审截止日：

预审复核人：

复核日期：

索引号：

项目：资金活动-内部控制缺陷认定及跟踪汇总表

年度审计编制人：

年审日期：

年审截止日：

年度审计复核人：

页次：

内部控制缺索引号

流程

第一轮测试

缺陷认定

(设计/运行)

地点

内部控制缺陷影响程度

(重大/重要/一般)

建议

负责人及日期

整改情况

年度测试

跟进负责人

及日期

基准日至审计报告日重大期后事项

内部控制缺陷描述

内部控制缺陷影响

财务报告相关

非财务报告

重大负面影响

无法确定影响程度

设计

运行

XXXX公司发现问题及建议

序号

发现问题的描述

发现人员的建议

项目经理建议

客户意见

发现时间

说明：此表用于项目组内部传递信息，不向企业提供。

项目：资金活动-汇总表

控制的基本要求

了解内控

穿行测试

控制测试

补偿控制

评价与建议

整改与认定

主要业务活动

风险点编号

风险点

控制目标

受影响的相关交易和账户余额及其认定

常用的控制活动

被审计单位的控制活动

相关的控制文件

主要责任部门

控制活动对实现控制目标是否有效(是/否）

初步判断说