中石化ERP财务模块通用推广模板_20060320.doc

中国石化ChinaPetrochemicalCorporation

ERP系统建设项目SINOPEC_ERPPilot

ERP项目组

中国石化ERP项目财务模块推广模板 PagePAGE23ofNUMPAGES65 DATE\@M/d/yyyy4/5/2006

中国石化ERP项目财务模块

通用推广模板

（讨论稿）

2006年2月

目录

TOC\o1-3\h\z1. 总体原则 6

1.1. 数据维护原则 6

1.2. 方案设计原则 6

1.3. 流程设计原则 7

1.4. 开发配置原则 7

1.5. 岗位分工和权限设定原则 7

1.6. 财务管理原则 8

1.6.1. 二级核算原则 8

1.6.2. 库存计价方法 8

2. 财务组织结构 9

2.1. 经营关注点（或经营范围） 10

2.2. 财务管理范围 10

2.3. 成本控制范围 10

2.4. 公司代码 11

2.5. 业务范围 11

2.6. 信贷控制范围 11

3. 财务会计 11

3.1. 总分类帐 11

3.1.1. 系统应用说明 11

3.1.2. 业务流程清单 12

3.1.3. 主数据维护说明 12

3.1.4. 业务处理说明 14

3.2. 应收帐款 15

3.2.1. 系统应用说明 15

3.2.2. 主数据维护说明 16

3.2.3. 业务流程清单 17

3.2.4. 业务处理说明 17

3.3. 应付帐款 18

3.3.1. 系统应用说明 18

3.3.2. 主数据维护说明 18

3.3.3. 业务流程清单 19

3.3.4. 业务处理说明 20

3.4. 固定资产 21

3.4.1. 系统应用说明 21

3.4.2. 主数据维护说明 21

3.4.3. 业务流程清单 23

3.4.4. 业务处理说明 24

4. 管理会计 25

4.1. 成本中心会计 25

4.1.1. 系统应用说明 25

4.1.2. 主数据维护说明 26

4.1.3. 业务流程清单 27

4.1.4. 业务处理说明 28

4.2. 内部订单会计 29

4.2.1. 系统应用说明 29

4.2.2. 主数据维护说明 30

4.2.3. 业务流程清单 30

4.2.4. 业务处理说明 30

4.3. 利润中心会计 31

4.3.1. 系统应用说明 31

4.3.2. 主数据维护说明 31

4.3.3. 业务流程清单 32

4.3.4. 业务处理说明 32

4.4. 产品成本控制 33

4.4.1. 系统应用说明 33

4.4.2. 主数据维护说明 33

4.4.3. 业务流程清单 33

4.4.4. 业务处理说明 34

4.5. 获利能力分析 35

4.5.1. 系统应用说明 35

4.5.2. 主数据维护说明 36

4.5.3. 业务流程清单 36

4.5.4. 业务处理说明 36

5. 专项解决方案 36

5.1. 功能范围应用方案 36

5.2. 生产成本核算方案 38

5.2.1. 化工企业的生产成本的核算原则及方法 38

5.2.2. 炼化企业的成本核算方案 39

5.2.2.1. 炼化企业成本核算规则 39

5.2.2.2. 炼化企业N+1成本核算方案 41

5.2.3. 油田企业的成本核算方案 42

5.3. 半成品价格调整方案 44

5.4. 来料加工的核算方案 44

5.5. 关联交易核算的解决方案 45

5.6. 油田企业项目转资的业务解决方案 51

6. 期末结帐 52

6.1. 月结 52

6.2. 年结 53

7. 企业报表 54

7.1. 企业的外部报表（股份公司要求） 54

7.2. 企业内部报表 64

7.3. “中国石化财务系统”报表接口（待定） 64

8. 帐册/凭证打印 64

8.1.1. 帐册打印 64

8.1.2. 凭证打印 64

依据中国石化ERP项目整体规划、试点推进的战略部署，及中国石化ERP项目指导委员会和ERP试点项目领导小组的整体安排，在总结了中国石化ERP项目四个试点企业成功上线的经验教训的基础上，项目组特此制定了中国石化ERP项目财务模块的通用模板，并在逐期的推广中不断