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财务管理财务制度20XXFINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收账制度丨进货制度丨财会制度汇报人：某某某

目录CONTENTS财务的管理总则THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM01财务报销制度THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM02公关费用管理THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM03企业资产管理THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM04

01财务的管理总则FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收账制度丨进货制度丨财会制度

财务的管理总则FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM为加强本会财务管理，保障本会工作顺利开展，依据《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《会计档案管理办法》、《xx省xx科技协会章程》以及国家和地方相关部门制定的财务规章制度，并结合本会实际情况统一领导本会财务管理的基本要求是：依法依规、真实完整、专业高效统一领导归口管理在本会法定代表人的统一领导下，一切财务收支活动由协会财务负责管理强本会财务管理

财务的管理总则FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM会计监督财务人员必须依法依规进行会计核算实行会计监督不得伪造任何人不得以任何方式授意指使强令财务人员伪造出具凭证所有收入均应严格审核、登记入账，并出具相应的凭证按规收取会费应按照会员大会通过的会费管理办法进行收取

财务的管理总则FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM采取预决算制度本会的支出是指按照《xx省xx科技协会章程》规定，本会开支实行预决算制度，年底根据工作需要制定下一年度工作预算，并经理事会讨论通过后执行年度工作预算需包括日常办公费，员工工资及补贴福利，各种会议、讲座、培训、经验交流表彰会的会务费、各种文体活动费、接待费分别做出专项预算。本会业务开展各项费用均需采取预决算制度，经审批或报销流程通过后方可实施本会所有开支必须贯彻切合实际厉行勤俭

财务的管理总则FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM报销凭证内容完整所报销事项必须在年度预算或单个事项预算内，并经审批通过。报销凭证的格式须符合要求，所反应的经济业务从外单位取得的原始凭证（单据上必须有财政部或税务部门的监制章）必须内容完整

02财务报销制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收账制度丨进货制度丨财会制度

财务报销制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM0102原始凭证原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开财务审核自制的原始凭证（如各种会议补贴等）必须有制表人签名，财务审核，部门领导审批。所有原始凭证均须有经办人和证明人签名，经办人和证明人不得为同一人

财务报销制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM无效凭证除第十三条第二款，经过刮、擦、挖、补或涂改的报销凭证，一律视为无效凭证规定处理对不合理，不合法或伪造，变更的凭证，按有关规定进行处理专人负责本会办公用品、市内交通及其他日常费用如：工作餐报销由专人负责

财务报销制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM须符合年度预算和/或月度预算，凭报销凭证及清单，由经办人签字、财务审核进行报销,外出办理公务，本市交通费应注明事由及起止地点，经协会领导批准后方可报销除第十七条所述费用报销外，其他费用一律需凭决算表，由经办人及证明人签名，经财务审核

03公关费用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收账制度丨进货制度丨财会制度

公关费用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM报销制度出差应结合实际情况及必要性如无必要不得出差。出差前应填报出差审批表，说明出差的地点、任务及路线，并办理审批手续，部门负责人以下员工由其部门负责人及秘书长审批，部门负责人由秘书长审批人由秘书长审批并在出差回来后10个工作日内办理报销和还款手续，如无特殊情况，秘书处有权从出差人员当月工资中扣除0102因公出差需预借差旅费的，需凭审批通过的出差审批