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太极集团2023年三季度经营风险报告

一、经营风险分析

1、经营风险

太极集团2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为264,739.26万元，表

示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企

业会亏损。营业安全水平为15.46%，表示企业当期经营业务收入下降只要

不超过48,399.8万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有

一定的承受销售下降打击的能力，但营业安全水平并不太高。

2、财务风险

从资本结构和资金成本来看，太极集团2023年三季度的带息负债为

411,216.52万元，企业的财务风险系数为1.81。

经营风险指标表

项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度

盈亏平衡点的营业收入302,713.72282,809.89264,739.26

营业安全率0.030.160.15

经营风险系数4.986.795.51

财务风险系数2.031.731.81

二、经营协调性分析

1、投融资活动的协调情况

从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长

期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在161,872.18万元的资金缺口，

需要占用企业流动资金。

营运资本增减变化表(万元)

2021年三季度2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

营运资本11.79-96.2231.55

-120,514.42-236,477.21-161,872.18

所有者权益339,789.77.89284,427.91-16.29369,347.0129.86

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非流动负债191,332.9916.3135,125.96-29.38144,463.156.91

固定资产295,269.330.73343,684.9816.4374,604.139

长期投资29,707.72-8.822,620.26-23.8620,391.03-9.85

2、营运资本变化情况

2023年三季度营运资本为负161,872.18万元，与2022年三季度负

236,477.21万元相比，长期性资金缺口有较大程度的缓解，但资金缺口仍

然存在。

3、经营协调性及现金支付能力

从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要

企业提供30,358.7万元的流动资金。

经营性资产增减变化表(万元)

2021年三季度2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

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