2024年银行金融基础知识概念.doc

金融知识基础概念

1.【金融构造】按照西方经济学家戈德史密斯的解释，一种社会的金融体系是由众多的金融工具、金融机构构成的。不一样类型的金融工具与金融机构组合，构成不一样特性的金融构造。一般来說，金融工具的数量、种类、先进程度，以及金融机构的数量、种类、效率等的综合，形成不一样发展程度的金融构造。

2.【金融体系】金融体系有广义和狭义之分。狭义的金融体系是指一种国家的金融组织体系，既这个国家有哪些金融机构，这些金融机构在经济社会发展中发挥什么职能作用。广义的金融体系是由一国的金融组织、金融市场和金融监管构成。金融市场是以金融组织為基础而形成的，参与金融市场活动的主体是金融机构、企业、居民、其他社会单位等；由于現代金融业在国民经济中高风险行业的特点，政府必须对金融业进行监督和管理，建立有效的金融监管制度

3.【金融资产】金融资产是一切可以在金融市场上进行交易、具有現实价格和未来估价的金融工具的总称。总的来說，非人力资产可以以两类形态存在，一类是实物，如贵金属制品、房地产等；另一类则是各式各样的金融工具。持有的实物成為实物资产；持有的金融工具则成為金融资产。一种人或者企业所拥有的非人力资产重要就是由实物资产和金融资产构成的。

4.【金融实力】金融实力反应的是一种国家或地区金融发展的总体状况。反应一国或地区金融实力的指标至少应当包括:(1)货币的国际可接受程度，既与否為国际储备货币或被国际广泛接受的货币；(2)外汇储备的规模；(3)金融市场的完备程度和规模；(4)金融机构和金融工具的数量和质量；(5)拥有的国际金融中心数量及其影响；(6)所持有的外国资产数量；(7)在外国市场发行的金融工具数量；(8)金融市场环境安全和稳定程度，(9)金融产业在产业构造中占有的产值比重和就业比重。我們可以观测到，一般但凡具有较强经济实力的国家，金融实力也较强。金融实力的强大对于一国来說是十分重要的。

5.【金融业增長值】金融业增長值是指金融企业在一定期期内发明的价值。

6.【银行业】是指在中华人民共和国境内设置的商业银行、都市信用合作社、农村信用合作社等吸取公众存款的金融机构以及政策性银行。

7.【企业经营机制】企业经营机制是指决定企业经营行為的多种内在原因及其互相关系的总称。重要指企业商品生产、商品互换活动赖以存在的社会经济关系。企业经营机制重要包括：决策机制、鼓励机制、发展机制、约束机制。

8.【企业内控制度】内部控制制度是指企业董事会、经理层及所有员工共同实行的，為了保证各项经济活动的效率和效果，保证财务汇报的可靠性，保护资产的安全、完整，防备、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，保证有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实行的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理措施与控制措施的总称。

9.【不良贷款】不良贷款是指由于借款人到期无法正常履行偿还责任，将会給银行带来一定经济损失的贷款。1998年前，我国银行业对贷款分类实行“一逾两呆”法，既按照贷款逾期時间的長短将贷款划分為正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款四类，其中后三项合称為不良贷款。1998年后，我国银行业对贷款分类逐渐实行“五级分类”法，既贷款风险程度的不一样将贷款划分為正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称為不良贷款。目前，我国银行业贷款分类已基本完毕从以贷款仅仅与否能准時回收的“一逾两呆”分类法向贷款风险分类的“五级分类”分类法的转变，部分商业银行正在向更详细的十级或十二级贷款风险分类法过渡。

10.【不良贷款率】不良贷款率是不良贷款与贷款总额的比率。

11.【资本充足率】资本充足率是指银行业金融机构持有的、符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率，用以衡量其资本充足程度。资本作為一种风险缓冲剂，具有承担风险、吸取损失、保护银行业金融机构抵御意外冲击的作用，是保障银行业金融机构安全的最终一道防线。资本充足程度直接决定银行业金融机构最终清偿能力和抵御各类风险的能力。按照我国《商业银行资本充足率管理措施》规定，商业银行资本包括关键资本和附属资本，关键资本包括实收资本或一般股、资本公积、盈余公积、未分派利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般储备、优先股、可转换债券和長期次级债务。商业银行资本充足率不得低于8%，关键资本充足率不得低于4%。

12.【关键资本充足率】关键资本充足率是指关键资本与风险加权资产总额的比率。按照我国《商业银行资本充足率管理措施》规定，商业银行关键资本包括实收资本或一般股、资本公积、盈余公积、未分派利润和少数股权。

13.【资本市场】按照不一样的原则对金融市场进行分类，可以有不一样的划分。根据市场上交易的金融资产的期限的長短，可以把金融市场分為资本市场和货币市场。货币市场是期限在一年以内的短期金融工具的交易市场，而资本