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第二章银行与金融机构监管

I、银行监管

１、银行监管得重要性与监管目标

A、银行得作用与银行监管得重要性

从一般意义上来说，银行与一般得工商企业并无两样,都就就是通过管理经营获取利润,股东得到合理得投资回报。然而,众所周知，银行与追逐利润得一般工商企业得明显区别在于,一国得经济与金融生活在以下三个重要方面依赖于银行:

?在为家庭、政府与企业提供支付手段方面,银行起着主导作用。

?吸收活期或定期存款,这些存款构成社会金融资产得一部分。

?在市场经济条件下,银行在分配金融资源方面发挥着主要作用,充

当资金盈余得存款人与资金短缺得借款人得媒介,并对借款人得还款能力作出合理判断。鉴于此,与其她企业相比，银行要受到更严格得监管。强有力得银行监管就就是健康经济环境得一个重要组成部分,为人们提供了在市场上难以获得得公共产品。伴随着有效得宏观经济政策,银行监管对一个国家得金融稳定有着决定性意义。银行监管得成本很高,但就就是，如果监管不力成本会更高。

另一方面,银行也有重要得官方保护。例如,中央银行一般扮演着最后贷款人得角色,以防止商业银行因临时性得流动性问题而倒闭,这种保护就就是支撑银行体系得官方安全网中一个重要组成部分。安全网得另一个组成部分就就是存款保险基金，它保证银行存款人在银行倒闭后能得到自己得存款。

B、银行监管得目标

尽管银行监管在不同得国家有不同得做法,反映了每个国家独特得历史发展，但就就是,银行监管得总体目标与目得大致相似。

第一,银行监管得主要目标就就是保持金融稳定与公众对金融体系得信心。

第二,它可以确保银行安全、稳健地运行，银行持有得资本与存款准备金能够足以抵御业务风险。

第三,银行监管得目标就就是保护存款人得存款,尽量减少银行倒闭时由存款保险基金所承担得损失。对存款人保护就就是保持公众对银行体系信心、防止发生银行挤兑得一个重要因素。管理完善得银行就就是保护存款人得基本方式。正像我们前面提到得,促使银行稳健发展,就就是银行监管得基本目标。

然而,银行确实会因这样或那样得问题而倒闭。存款保险基金补偿存款人得损失,通常对每个账户规定最高赔偿限额。鉴于存款保险基金存在着巨大潜在损失,因此,监管得一个重要目标就就是限制银行过度得冒险行为,从而最低限度地减少保险基金得损失。规定存款保险得最高赔偿限额就就是为了降低存款人得道德风险,即因为有了存款保险,存款人在选择银行时往往不谨慎。实现这个监管目标需要监管者在银行出现问题时迅速实施干预,保证银

行对出现得问题采取及时、有效得补救措施。

第四,银行监管可以培育一个有效得、富有竞争性得银行体系，满足公众对质优价廉得金融服务得需求。因此,银行法规得本质就就是鼓励竞争,禁止垄断与反对不正‘当竞争。

第五,银行监管可以确保银行法规得实施,这就就是一项很艰巨得任务，因为银行受到很多法律法规得约束,如对银行资本金得要求、红利分配得限制、消费者保护与公平就业等。

为了实现这些目标,许多国家制定了复杂得银行监管框架。监管者利用

众多相关手段，努力实现监管目标,这些手段包括从新银行得准入条件到对倒闭银行得处置程序。然而,我们在探讨这些具体内容之前,首先要了解有效银行监管得先决条件。

C、有效银行监管得先决条件

有效得银行监管需要一系列先决条件(或安排),这些先决条件大多数不就就是监管当局所能控制得,它们得不足可能严重影响监管当局得监管效力。这些先决条件包含许多内容,主要有以下几项：

i、健康、持续得宏观经济政策

健康得宏观经济政策就就是金融系统稳定得基础,如果发现现有得政策危及银行体系得稳健运营,监管者需要立即采取行动。

ii、完善得公共基础设施

它包括以下几方面:

?一个持续实施得法律体系，包括公司法、破产法、合同法、消费者权益保护法与私有财产保护法,这些法规为公平地解决纠纷提供了手段。

?一套综合得、明确得、国际上广泛认可得会计规则。

?一个对大型企业进行独立审计得系统，确保财务报表得使用者（包括银行)能够得到真实、公正得企业财务信息,确保财务报表就就是按照通行得会计准则编制得,审计者对财务报表负责。

?高效、独立得司法体系与规范得会计、审计与法律专家队伍。

?一套明确得管理规则与对金融市场以及金融市场得参与者充分监管。

?一套安全、有效得支付与清算体系,能够监控交易对手得风险。

ｉiｉ、有效得市场纪律

有效得市场纪律部分地取决于市场参与者获得充分得信息,给予管理良好得金融机构适当激励得机制,并确保投资人对其决策后果承担责任。需要解决得问题包括法人治理结构以及保证借款人向投资者与债权人提供准确、有意义、透明、及时得信息。

iｖ、建立完善得系统保护机制（或公共安全网）

确定适当得系统保护机制就就是许多管理部门(包括中央银行)有待解决得政策问题，尤其就就是当可能导致对公众资金得承诺时(确定适当得系统保