《新入行员工培训业务风险点与案例分析》银行新员工培训课件.ppt

一级标题;主要内容;主要内容;制度建设：

;人员管理：会计主管管理

会计主管由分行选拔委派，实施轮岗和强制休假制度。会计主管应满足任职条件并通过总分行选拔程序，经分行人力资源部发文聘任，至少每两年轮换一次，如有特殊情况可适当延长，最长不得超过3年。;人员管理：柜员管理

;人员管理：岗位轮换和强制休假制度

通过岗位轮换有利于接收人对移交人的工作、管理情况进行监督，防止特别是重要岗位因人员长期固定、思想松懈等原因造成操作风险、道德风险。

通过强制休假有利于关键岗位违规风险，尤其是与侵占资产相关的舞弊风险的暴露，是银行内部风险控制的重要手段。分行金库经理岗、分行金库管库岗人员必须按年实行强制休假。;人员管理：岗位轮换和强制休假制度;人员管理：岗位轮换和强制休假制度

重要会计岗位人员至少每两年轮换一次，岗位轮换后一年内不得回原岗位工作。岗位轮换不得双人互调，不得在不相容岗位之间轮换。委派会计主管与支行长在相同支行连续共事超过二年的也应进行轮换。

对于专业性较强、确实存在轮换难度的重要会计岗位人员，经分行会计运营部负责人、主管会计工作的行领导批准，且按年实行强制休假后，轮岗期限可适当延长，延长期原那么上不超过一年，实施强制休假延期岗位轮换的人员不得超过应轮换人员总数的10%。;主要内容;柜员日常操作标准性：柜员尾箱

;柜员日常操作标准性：录音核实

;柜员日常操作标准性：录音核实

法定代表人/单位负责人亲自到我行办理必须录音核实的业务时，经会计主管确认后，可不再进行核实，但须在?单位银行结算账户信息记录单?上由法定代表人/单位负责人签字确认或在借方记账凭证联反面登记法定代表人/单位负责人姓名、身份证件号码，打印联网核查结果。;柜员日常操作标准性：录音核实;柜员日常操作标准性：授权审批

1、系统授权审核及输入密码操作标准

;柜员日常操作标准性：授权审批

2、业务分级审批授权

单位客户大额资金支付业务必须按规定通过录音与客户进??双线核实，支付金额在100万元〔含〕以上的由会计主管审批，其中支付金额在500万元〔含〕以上〔含500万元〕的应由会计主管和支行主管行长以上逐级审批。;柜员日常操作标准性：授权审批

2、业务分级审批授权;柜员日常操作标准性：授权审批

2、业务分级审批授权;柜员日常操作标准性：授权审批

2、业务分级审批授权;柜员日常操作标准性：重要物品;;;柜员日常操作标准性：业务印章

4、重要会计业务印章必须在办妥业务手续前方可加盖，严禁在空白会计凭证、账表上预先加盖印章；

5、除办理上门效劳外，重要会计业务印章原那么上不得携带外出；

6、印章的保管使用人员调整，应严格办理交接手续：在“重要业务印章使用保管情况登记簿〞上，详细登记交接的日期、日间和事由，并由移交人、接交人及监交人签章确认。;;柜员日常操作标准性：会计核算

使用正确的会计科目、正确的交易进行会计核算。

比方：

银承手续费收入与挂失手续费收入科目不同；

取款交易须客户输入密码，而存款不需要，防止调用错误的交易而导致短款；

如日间客户要求大额的现金支取后存入，而柜员现金尾箱余额缺乏，切不可以虚存现金方式增加库存，务必按程序进行柜员现金出库或调剂。;现金出纳管理：

1、收入现金，先收款后记账；付出现金，先记账后付款；大额现金收付须双人卡把核对无误后办理；

2、收付款业务一笔一清，严禁将多笔款项混淆办理；

3、机构库、柜员尾箱均应将库存控制在核定的限额内；

4、与押运公司进行款箱交接，应核对押运人员身份和车牌号，交接手续全程应在营业场所监控范围内执行，日初接收款箱应核对箱号、数量无误,锁头、封签完好，再办理交接手续；日终交出尾箱，必须确认所有款箱均上锁封签后才能运离现金区；与押运公司的款箱交接应严格登记、妥善保管登记簿。;现金出纳管理：

5、柜员间现金调剂操作合规、理由合理，经会计主管或授权柜员审批同意后再进行交易；

6、发现假币应按人民银行规定予以收缴，两名以上持?货币防伪反假培训合格证书?柜员当场在监控可视范围内鉴定，当场出具假币收缴凭证，告知持有人权利,不得将收缴的假币交还持有人；

7、收缴的假币实物与?假币收缴登记簿?实行簿实分管，定期核对，保证簿实相符。;;重要空白凭证管理：

4、柜员间重空调剂操作合规、理由合理，经会计主管或授权柜员审批同意后再进行交易；

5、不得在柜员尾箱中的重空或其他凭证上预先加盖印章备用，已加盖柜员名章