保荐人尽职调查工作准则(2024版).docx

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保荐人尽职调查工作准则(2024版)

合同目录

第一章：总则

1.1保荐人尽职调查的目的和重要性

1.2工作准则的适用范围

1.3尽职调查的基本原则

第二章：保荐人职责

2.1保荐人的资质要求

2.2保荐人的责任和义务

2.3保荐人的尽职调查职责

第三章：尽职调查内容

3.1公司基本情况调查

3.2财务状况调查

3.3法律合规性调查

第四章：尽职调查程序

4.1尽职调查的启动

4.2尽职调查的实施步骤

4.3尽职调查结果的报告

第五章：信息披露

5.1信息披露的原则

5.2信息披露的内容和要求

5.3信息披露的责任

第六章：风险管理

6.1风险识别与评估

6.2风险控制措施

6.3风险披露

第七章：尽职调查记录与文件

7.1尽职调查记录的编制

7.2尽职调查文件的保管

7.3尽职调查文件的披露

第八章：尽职调查的监督与评估

8.1监督机制的建立

8.2尽职调查的评估标准

8.3评估结果的应用

第九章：法律责任

9.1违反尽职调查准则的法律责任

9.2法律责任的追究

9.3法律责任的免除条件

第十章：附则

10.1准则的解释权

10.2准则的修订程序

10.3其他补充条款

第十一章：签字栏

11.1保荐人签字

11.2委托方签字

11.3签订日期

11.4签订地点

合同编号______

第一章：总则

1.1保荐人尽职调查的目的和重要性

本准则旨在确保保荐人在推荐企业上市过程中进行全面、深入的尽职调查，以保障投资者利益，维护资本市场的健康发展。

1.2工作准则的适用范围

本准则适用于所有参与上市公司推荐工作的保荐人，包括但不限于证券公司、投资银行等。

1.3尽职调查的基本原则

保荐人应遵循诚实守信、客观公正、全面深入、风险控制等原则进行尽职调查。

第二章：保荐人职责

2.1保荐人的资质要求

保荐人应具备相应的专业资格和执业经验，能够独立、客观地进行尽职调查。

2.2保荐人的责任和义务

保荐人应对尽职调查结果的真实性、准确性负责，并承担相应的法律责任。

2.3保荐人的尽职调查职责

保荐人应全面了解企业的经营状况、财务状况、法律状况等，为投资者提供真实、准确的信息。

第三章：尽职调查内容

3.1公司基本情况调查

包括但不限于企业历史、股权结构、主营业务、管理团队等。

3.2财务状况调查

包括企业的财务报表、资产负债情况、盈利能力、现金流量等。

3.3法律合规性调查

包括企业的合规记录、知识产权、合同执行情况、潜在法律风险等。

3.3.1合规记录调查

3.3.2知识产权调查

3.3.3合同执行情况调查

第四章：尽职调查程序

4.1尽职调查的启动

保荐人应在与企业签订服务协议后，立即启动尽职调查工作。

4.2尽职调查的实施步骤

包括资料收集、现场考察、访谈、数据分析等。

4.3尽职调查结果的报告

保荐人应将尽职调查结果形成书面报告，并向委托方及监管机构报告。

第五章：信息披露

5.1信息披露的原则

保荐人应遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则进行信息披露。

5.2信息披露的内容和要求

包括企业的财务数据、经营状况、重大事件等。

5.3信息披露的责任

保荐人应对信息披露的准确性和完整性负责，并承担相应的法律责任。

第六章：风险管理

6.1风险识别与评估

保荐人应识别企业面临的各类风险，并进行评估。

6.2风险控制措施

保荐人应提出风险控制建议，并监督企业实施。

6.3风险披露

保荐人应将识别和评估的风险向投资者和监管机构披露。

本合同前半部分正文结束，以下无正文。

第七章：尽职调查记录与文件

7.1尽职调查记录的编制

保荐人应详细记录尽职调查的每一步工作，包括但不限于访谈记录、会议纪要、文件审查等。

7.2尽职调查文件的保管

保荐人应妥善保管所有尽职调查文件，确保文件的完整性和保密性。

7.3尽职调查文件的披露

在符合法律法规的前提下，保荐人应向投资者和监管机构披露尽职调查文件。

7.3.1文件披露的范围与条件

7.3.2文件披露的方式与时间

第八章：尽职调查的监督与评估

8.1监督机制的建立

保荐人应建立内部监督机制，确保尽职调查工作的质量和效率。

8.2尽职调查的评估标准

评估尽职调查工作应依据行业标准和监管要求，确保评估的客观性和公正性。

8.3评估结果的应用

评估结果应用于改进尽职调查工作，提升保荐人的专业能力和服务质量。

第九章：法律责任

9.1违反尽职调查准则的法律责任

保荐人违反尽职调查准则，应承担相应的法律责任。

9.2法律责任的追究

监管机构有权对违反尽职调查准则的行为进行调查，并追究保荐人的法律责任。

9.3法律责任的免除条件

在特定情况下，如