金融风险管理框架 PPT.pptVIP

第三节金融风险管理的一般程序*一、金融风险的度量含义鉴别金融活动中各种损失的可能性，估计可能损失的严重性。它是金融风险管理的首要步骤，同时也是关键的一步。包括两方面内容：（一）风险分析（二）风险评估第三节金融风险管理的一般程序*（一）风险分析1、风险分析的内容（1）分析各种风险暴露①哪些项目存在金融风险，受何种金融风险影响②各种资产或负债受到金融风险影响的程度通过对风险暴露的分析，管理者就能决定哪些项目需要进行金融风险管理，哪些项目需要加强金融风险管理，并根据不同的金融风险制定不同的方案，以取得最经济最有效的结果。第三节金融风险管理的一般程序*六、金融风险管理的评估系统1、涵义：对金融风险管理各项业务和业绩进行评估的系统。2、职能（1）内控系统的评估。它主要是评估内控系统的可靠性，以保证对风险的有效控制。对整个内控过程评估：选择典型业务，沿其处理程序，检查过程中各环节是否等到有效控制；对某个环节评估：检查该环节各时期的处理手续第三节金融风险管理的一般程序*（2）金融风险管理模型的评估。它主要是检验模型的科学性、实用性，并根据检验的结果作出相应的调整或修订。（3）金融风险管理业绩评估。它主要是评估金融风险管理的成就，以促进金融风险管理工作的高效运行。它包括业绩的考评制度和奖励方法。第三节金融风险管理的一般程序*七、金融风险管理的辅助系统1、定义为上述各个核心系统提供帮助和合作的系统。2、职能（1）建立信息库，为金融风险评估提供数据支持如，在过去的风险管理过程中，金融风险产生的原因、损失情况、影响大小等如，银行在信用风险管理中，应建立客户的信息档案系统，记录客户的信用记录、注册资本、资产负债状况、生产经营计划等，据此建立授信额度控制制度第三节金融风险管理的一般程序*（2）完善交易凭证的保管包括交易对手、交易时间、产品类型等。目的：1.防止工作疏忽或内部人员行为不轨造成损失，明确了责任；2.在与交易对手发生纠纷时，提出有效证据（3）加强职能部门间的协作科技部：开发技术网络，维护，保密性、安全性；人事部：吸收相关专业人才，提高人员素质，做好培训工作第三节金融风险管理的一般程序*第二节金融风险管理的组织结构一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则二、金融机构组织结构的核心环节三、风险管理的组织结构模式四、实例分析：我国国有商业银行风险管理组织结构第三节金融风险管理的一般程序*一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则（一）总体原则：协调与效率结合1、协调原则：要考虑金融机构内部各业务职能的设置及相互之间关系的协调。目的：保证部门间权责划分明确、信息沟通方便快捷2、效率原则：组织结构的安排和职责划分要体现效率原则，保证银行经营管理系统的高效运作第三节金融风险管理的一般程序*（二）基本原则1、全面风险管理原则：具体包括：（1）全员风险管理：（2）全程风险管理：对业务的授权、执行、监督检查的全过程实施风险管理，渗透到各业务的每个操作过程（3）全方位风险管理：覆盖各方面风险，包括业务、法律、技术等风险2、集中管理原则：设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。前者负责制定宏观风险政策，进行总体风险汇总、监控和报告；后者负责具体的风险管理，实施前者制定的风险政策和管理程序。第三节金融风险管理的一般程序*3、垂直管理原则：要求董事会和高级管理层充分认识到自身对风险管理所承担的责任。风险管理部门→风险管理职能部门前台→相应的业务前台4、独立性原则：要求风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审计监督三道程序。第三节金融风险管理的一般程序*二、金融机构组织结构的核心环节包括：（一）董事会和风险管理委员会（二）风险管理部（三）业务系统第三节金融风险管理的一般程序*（一）董事会和风险管理委员会董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、战略进行管理。1、风险管理委员会的成立在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题2、风险管理委员会成立的目的：（1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作；（2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部门串通而进行大量的冒险行为。第三节金融风险管理的一般程序*3、风险管理委员会的工作职责：（1）确保金融机构有完善的内部控制、规范