企业内部审计规定.docx

企业内部审计规定

合同目录

第一章总则

1.1制定目的

1.2适用范围

1.3定义与解释

第二章组织架构与职责

2.1审计部门设置

2.2审计部门职责

2.3审计团队建设

第三章审计计划与程序

3.1审计计划制定

3.2审计程序执行

3.3审计计划调整

第四章审计内容与方法

4.1审计内容范围

4.2审计方法选择

4.3审计证据收集

第五章审计发现问题与整改

5.1审计发现问题

5.2问题整改措施

5.3整改效果跟踪

第六章审计报告与沟通

6.1审计报告编制

6.2审计报告审批

6.3审计报告沟通

第七章审计结果运用与考核

7.1审计结果运用

7.2审计考核指标

7.3审计考核程序

第八章内部审计人员管理

8.1人员选拔与培训

8.2人员职业道德

8.3人员工作交接

第九章保密与信息安全管理

9.1审计资料保密

9.2信息安全管理

9.3违规行为处理

第十章外部审计协同与配合

10.1外部审计需求

10.2外部审计配合

10.3外部审计反馈

第十一章审计费用与预算

11.1审计费用预算

11.2审计费用支出

11.3费用管理与核算

第十二章法律合规与风险防范

12.1法律法规遵循

12.2合规性检查

12.3风险防范措施

第十三章合同纠纷解决与赔偿

13.1纠纷解决方式

13.2赔偿责任认定

13.3赔偿金额计算

第十四章附则

14.1合同生效条件

14.2合同终止与解除

14.3合同修订与解释权

合同编号：_________

第一章总则

1.1制定目的

1.2适用范围

1.3定义与解释

第二章组织架构与职责

2.1审计部门设置

2.2审计部门职责

2.3审计团队建设

第三章审计计划与程序

3.1审计计划制定

3.2审计程序执行

3.3审计计划调整

第四章审计内容与方法

4.1审计内容范围

4.2审计方法选择

4.3审计证据收集

第五章审计发现问题与整改

5.1审计发现问题

5.2问题整改措施

5.3整改效果跟踪

第六章审计报告与沟通

6.1审计报告编制

6.2审计报告审批

6.3审计报告沟通

第七章审计结果运用与考核

7.1审计结果运用

7.2审计考核指标

7.3审计考核程序

第八章内部审计人员管理

8.1人员选拔与培训

8.2人员职业道德

8.3人员工作交接

第九章保密与信息安全管理

9.1审计资料保密

9.2信息安全管理

9.3违规行为处理

第十章外部审计协同与配合

10.1外部审计需求

10.2外部审计配合

10.3外部审计反馈

第十一章审计费用与预算

11.1审计费用预算

11.2审计费用支出

11.3费用管理与核算

第十二章法律合规与风险防范

12.1法律法规遵循

12.2合规性检查

12.3风险防范措施

第十三章合同纠纷解决与赔偿

13.1纠纷解决方式

13.2赔偿责任认定

13.3赔偿金额计算

第十四章附则

14.1合同生效条件

14.2合同终止与解除

14.3合同修订与解释权

（合同方签字）

（日期）

多方为主导时的，附件条款及说明

1.甲方为主导时的附加条款及说明

1.1甲方指定审计范围

甲方有权根据企业内部管理的需要，指定审计范围，包括但不限于财务、运营、人力资源、市场营销等方面。乙方应严格按照甲方的要求执行审计工作，确保审计结果的准确性和有效性。

1.2甲方监督审计过程

甲方有权对审计过程进行监督，包括但不限于审计计划的制定、审计程序的执行、审计证据的收集等。乙方应积极配合甲方的监督工作，提供必要的审计资料和信息，确保审计过程的透明度和公正性。

1.3甲方对审计结果的反馈

甲方应对乙方的审计结果进行及时的反馈，包括对审计报告的认可或提出修改意见。乙方应根据甲方的反馈意见进行必要的调整，确保审计结果能够满足甲方的需求。

2.乙方为主导时的附加条款及说明

2.1乙方独立客观审计

乙方应保持独立性和客观性，不受甲方的不当影响，确保审计结果的真实性和公正性。乙方应按照国际审计标准和职业道德规范进行审计工作，保护甲方的合法权益。

2.2乙方提供专业建议

乙方在审计过程中，应根据发现的问题，提供专业的改进建议和解决方案。甲方应认真考虑乙方的建议，并根据实际情况进行改进，以确保企业内部管理的有效性和合规性。

2.3乙方保密义务

乙方应对在审计过程中获取的甲方商业秘密和敏感信息予以严格保密，未经甲方同意，不得向任何第三方披露。乙方应采取适当的管理措施，确保保密信息的安全。

3.第三方中介为主导时的附加条款及说明

3.1第三方中介的独立性

第三方中介在执行审计工作时，应保持独立性，