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财务部岗位职责说明书及制度

一、财务部岗位职责说明书

1、财务经理

（1）制定和监督公司财务方针和计划；

（2）负责公司财务预算、决策和管理，监督各项财务工作正常运行；

（3）确保公司资金的安全、合理、高效运作，保证财务准确、完整、及时地反

映公司的财务情况；

（4）协助公司高层制定公司战略规划，提供财务数据支持；

（5）参与公司的业务决策，对企业经营、财务风险、投资等方面提供专业咨询、

建议和预测；

（6）与银行、证券、保险等机构建立和发展良好的合作关系，为企业发展创造

更好的条件和氛围。

2、会计

（1）负责公司的列账、账目检查和报表编制，确保财务报表准确和及时；

（2）执行财务政策，维护会计准则的规范实施；

（3）积极参与或组织公司财务审计等各项工作，确保审计结果符合法律、法规

要求；

（4）参加公司各项决策的财务分析工作，为各部门提供财务方面的专业咨询建

议。

3、出纳

（1）负责公司的资金管理、结算及现金管理等工作；

（2）按时完成公司的应付、应收款项结算工作，做好收款和付款的审批、签字

和记录，确保公司资金安全；

（3）根据公司现金流量状况，对公司的收付款计划进行及时调整并向财务经理

汇报；

（4）管理和监督有关存款、支票、备用金以及其他现金和券别的库存，确保商

品出入库账务记录准确和及时。

二、财务部制度

1、会计核算政策

（1）账簿的编制应符合财务会计准则的规定；

（2）应按月记账、调试、审定；

（3）应使用标准格式，资料完整可靠，凭证清楚有据；

（4）应有多重审批程序。

2、财务报表制度

（1）应每月定期编制财务报表，向公司的各级管理人员报告会计核算及财务状

况；

（2）应依据财务会计准则，编制现金流量表、资产负债表、利润表等核心财务

报表；

（3）所有财务报表必须经过内部、外部审计和公司管理层审批。

3、资金管理制度

（1）公司应设立现金管理制度，规定多级管制和管理程序；

（2）公司应设立预算预测制度，计划与控制资金的使用；

（3）公司应设立收支管理制度，规定收支经费的使用范围、额度、来源、核算

等。

4、财务审计制度

（1）对公司内部各部门进行定期、专项、不定期检查；

（2）对公司各种经济活动进行全面、准确、独立的审计核算；

（3）对公司现金、库存等重要资金项目进行实物账务核对，达到防范、查控失

误的目的。

总之，财务部的职责说明和制度必须具体明确，遵守制度可以使企业的财务运营

更加规范，准确。