财务规章制度草案.pdfVIP

深圳市XXX有限企业文献编号XXM-H-WI-0001-G

财务管理制度制定部门财务部制定日期2023-04-25

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根据国家及市有关财务管理法规制度和企业章程有关规定，为加强财务管理，规范财务工作，增

进企业经营业务的发展，提高企业经济效益，结合企业实际状况，特制定本制度。

第一章费用报销管理

1、借款报销的同意权限

1.1企业员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公

司财务部门审核，并送企业总经理同意，方能借款或报销。

1.2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财

务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后，填写详细“费用报销单”按规定的时间及

同意手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销原则。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当日能来回的为“短

途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2短途出差补助原则；

2.2.1员工在短途出差，只报销公交车票，公交车票除两人以上同

行外均不得连号（如两人以上同行须注明姓名），无特殊状况不得报

销出租车票；

2.2长途出差补助原则（含住宿费、膳食费）

职务出差补助原则（人\天）

一般员工150元

主管、工程师级200元

部门经理250元

总经理500元

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2.3员工出差报销原则

2.4.1住宿费，交通费按规定原则执行，超标自付（如有特殊状况

需总经理同意方可报销），节归已。

2.4.2膳食贽按规定10元/餐/人计算原则领取，不得报销与此有关的费用。

2.4.3通讯费以通讯、由E政凭证报销。

2.4.2交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理同意方可

报销。

2.4.3短途出差不享有住宿补助。

2.4.4出差人员无住宿费用时（即自行处理住宿），则可按住宿标

准的50%领住宿补助。

3、员工差旅费报销规定；

3.1员工出差返回后于5个工作日内报销假（如在月末必须在月末

结束此前报销），未按