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科创板的董事会专项委员会的设置

科创板的董事会专项委员会是科技创新企业上市的必要机制之一，其设置是为了具体

落实公司治理、信息披露、风险控制等方面的监督职责，促进企业稳健发展，提高市场信

任度和广大投资者的安全感。

一、董事会专项委员会的主要职能

1.1监管和监督职责：董事会专项委员会是一个独立于董事会的机构，其职能旨在监

督董事会和管理层的运作，以确保管理层的决策是合理和有效的。

1.2审计职责：董事会专项委员会对公司的财务报表和内部财务控制体系进行审计，

检查公司的财务状况是否真实、客观、公正，保障公司财务报告的可靠性和准确性，防止

虚假报告，维护广大投资者的合法权益。

1.3风险控制职责：为了保障企业健康发展，董事会专项委员会应着力防范和控制各

类风险，包括市场风险、信用风险、经营风险等，采取各种必要措施加强风险管理，减少

企业的损失。

1.4信息披露职责：科创板的企业需满足更高的信息披露标准，因此，董事会专项委

员会需要对企业信息披露制度进行监管和审查，保证信息披露内容准确透明，有利于维护

投资者合法权益、推动市场透明度和健康发展。

1.5战略规划职责：董事会专项委员会应关注企业的长期发展战略，提出战略性建议

并监督其执行情况，以激发企业的创新动力和提高其市场竞争力。

2.1成员构成：董事会专项委员会的成员应由董事会委派，不得与董事会成员重复，

应由外部独立人士和内部高管组成，以保证董事会专项委员会的独立性和专业性。

2.2数量限制：董事会专项委员会的成员数量不宜过多，以保证独立决策效率，一般

不超过七人为宜。

2.3任期设置：董事会专项委员会成员将通过选举产生，任期一般为两年左右，但应

考虑到职位持续时间可能影响其独立性，因此，董事会专项委员会成员在任期届满后可以

连任一次。

3.1定期召开会议：董事会专项委员会应按照相关制度定期召开会议，讨论公司的经

营、财务情况和战略计划，并提出建议，为董事会的决策提供一个重要的咨询平台。

3.2决策程序：董事会专项委员会应根据公司章程和规定，按照程序审议相关议题，

在投票时，成员可以通过“同意”、“反对”、“弃权”等方式表决，以确保决策的科学

性和公正性。

3.3报告回馈：董事会专项委员会应向董事会汇报工作情况，向股东公布相关信息，

及时向投资者回应反馈问题，并提出改进建议，以促进企业的长期持续发展。

综上所述，董事会专项委员会的设置在科创板上市制度中非常必要。为了保障企业的

稳健发展，投资者的合法权益，建立一个科学、合理、完善的制度，让公司监管更加透明

和规范，是企业和市场的双赢。