银行贷款客户资信等级评估办法(试行)模版.docx

xxx村镇银行贷款客户资信等级

评估办法（试行）

第一章总则

第一条为适应现代商业银行信贷管理要求，最大限度地了解贷款客户的资信状况，为信贷决策提供科学依据，依据《中国人民银行法》、《贷款通则》、《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》等有关法规，制定本办法。

第二条本办法中贷款客户资信等级评估适用于处于成长、发展期的各类生产型工业企业、贸易流通业及服务业企业。

第三条评估原则。实行统一管理、统一标准、统一程序的原则。

第四条本行风险合规部负责全行贷款客户资信等级评估工作的组织实施。包括业务的监督、检查、评估人员的培训等工作。

第二章客户等级评定标准

第五条本行授信客户按照风险程度划分为A、B、C三级。

第六条本行授信客户必须按照标准（见附件）进行客户等级评定。按照本办法中标准评定低于C级的贷款客户不得准入。

客户等级是由所有标准中得分最差的一项来确定。（例如一个客户除一项标准得分为B外，其它所有项目得分均为A，则该客户最终客户等级为B级。）

第三章评估内容

第七条核心管理层经验和公司成立年限。如若借款人的股东或实际控制人在其之前的公司担任相当于总经理及以上的职责，并且前一公司也从事相同的行业，在此种情况下，对公司成立年限的评级认定可以采用对核心管理层从业经验的评级，但公司成立年限至少不低于6个月。

核心管理层包括对借款人经营、发展有较大影响力的主要股东（或实际控制人），核心管理层经验可由核心管理层出具相关从业经历证明，包括但不限于：原企业股东证明文件、高管任命文件或其他个人简历证明资料，经办支行或营销部门要予以调查核实并经本行风险合规部核定，相关证明文件资料和说明要予以归档留存。

公司成立年限以企业营业执照为认定的主要依据，如企业由于产业转移、成本费用、发展战略调整等原因变更营业执照、搬迁注册地点或设立新法人企业，主要股东没有变化，主营业务有延续性，且该企业没有在信用、法律、税费等方面的不良信用和经营记录的，并提供有效的证明文件资料（包括但不限于新旧营业执照、验资报告、公司章程等），经办单位予以调查核实并经本行风险合规部核定，可视同该企业持续经营，相关证明文件资料和说明要予以归档留存。对变更前的（旧）企业，经办支行或营销部门应采取限时注销等相应措施防范企业通过频繁变更注册等方式多头套取银行资金的风险。

第八条企业法人、保证人信用、行业及其他涉及监管不良信息查询无负面信息。

企业法人及保证人（法人）信用查询主要通过人民银行的征信查询系统对借款人在金融机构的融资及信用情况进行调查，包括：

当前无逾期；

②他行授信无正常以下授信余额记录；

③存在对外担保余额的，需查证对外担保对应的授信业务属于正常类贷款；

④贷款卡大事记中无相关影响企业经营的重大不良事件披露；

企业为我行客户，应查证在我行无不良贷款和结算纪

录。

第九条银行对帐单分析。是指从对客户至少近3个月的主要银行结算账户（包括我行和他行同名帐户）对账单中查证的月均销售回款和借款人同期报表显示月均销售额的比率。其中客户经理须对纳入测算的月度对账单中单笔金额前五位的第三方销售回款入账的回款性质，交易对手等信息进行核实。

对于客户通过我行开立的其他账户进行结算时，经办支行或营销部门应对客户提供的财务报表、购销合同及相关经营流水凭证、账户结算记录等相关财务资料的真实性、匹配性予以核查、确认，并经项目审查人员复核确认后，纳入销售回款统计范围，并作为贷后资金监测主要账户。

第十条企业股东信用、核心管理层（总经理、财务总监）信用、保证人信用记录查询。

对企业法定代表人、实际控制人和主要股东的信用可通过个人征信系统进行信用查询（注：个人征信报告中其帐户状态非“冻结”、“止付”或“呆账”，当前无逾期、近2年最高累计逾期天数不超过60天，除能够由相关机构出具证明其无恶意逾期行为资料），如授信申请涉及自然人担保时，须一并进行个人征信查询。

除银行信用外，经办支行或营销部门还应通过企业同行、上下游、员工等多种途径，了解企业法定代表人、实际控制人和主要股东的信用情况。

第十一条还款能力（Debt/EBITDA）。

Debt/EBITDA=[（银行借款+应付票据+应付租赁款（租金））/(净利润+所得税+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销+偿付利息所支付的现金)]。

第十二条偿债保障比率（DSCR）。

DSCR定义为OperatingEBITDA/(利息支出+上年度的一年内到期的长期负债或短期借款的10%)，即：DSCR=（营业利润+利息支出+折旧+无形资产摊销）/{利息支出+(上年度的一年内到期长期负债与短期借款额的10%中的较高者)+租赁支出}。

第十三条销售收入增长情况。销售收入增长是指最近2年的年销售收入变化的平均百分比，对于无法提供连续