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全面的财务管理制度通用五篇

全面的财务管理制度1

为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工

作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及

有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。

一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项

目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议

通过。

二、半年时由

财务负责同志及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、

存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调

整支出项目，增加开支的透明度。

三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，

其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用

品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握

经费支出情况。

四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交

单位领导审批后方可报销。票据上台照、内容（事项）、品名、规

格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应

齐全，否则，不予报销。

五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经

单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借

款。事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，

借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批

评处罚。

六、坚持民主理财，增强收支透明度。办公室应厉行节约、

俭朴办事。年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按

照计划控制执行。

七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。

全面的财务管理制度2

1、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相

结合的机制。财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案

报部务会研究决定。

2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公

共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超

支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。

3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办

公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要

优先保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的

项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里

预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室

收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必

须先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预

算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入

项目开支范围。

4、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审

批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值__

元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公

用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由

办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁

挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情

况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点

对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格

按州财行文件规定及时报销差旅费。

5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人

签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人

报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必

须有经办人签经“手”，分管副部长签属“实”，分管财务副部长签

“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。

6、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向

财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、经费开支坚持做到日清月结，凡差旅、活动、办公、借款

等经费开支，必须在公务结束后的一个月内完成报账，逾期不再

签字报账，特殊情况除外。

8、每三年组织机关妇女同志在三八“”节期间外出考察一次，

每二年组织机关全体人员体检一次。

全面的财务管理制度3

第一章总则

第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理

和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代

企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通

则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,

结合本集团的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于