小企业Excel财务账模板(超实用) .pdfVIP

小企业Excel财务账模板(超实用)

目录会计科目凭证录入凭证打印科目余额表资产负债表损益表

表外数据录入现金流量表丁字账

注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动生成，无需再录

入。2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。3、使用前请阅读以下

说明。

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编制及使用说明：1、使用方法：只需在凭证录入“”表中逐笔录入会

计分录，其他表格数据即自动生成(科目余额表期初数、损益表本年累计

数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入)。如需生成现金

流量表还须手工完成表外数据录入“”工作表。2、录入凭证时，请在每行

会计分录前输入凭证号“”,会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方

式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而

调出与之对应的预设明细科目。3、所有表中基本上只需填写绿色单元

格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设

密码，如需更改公式，请自行撤销保护。4、本表设有凭证打印模板，

只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设

了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，

以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证

模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工

作保护。第1页，共2页

编制及使用说明：

1、使用方法：只需在凭证录入“”表中逐笔录入会计分录，其他表格

数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明

录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完

成表外数据录入“”工作表。

2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入凭证号“”，会计科目可在

下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细

科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。

3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均

为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行

撤销保护。

4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出

该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量

保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类

凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公

式下拉即可，操作前需撤销工作保护。

5、本表会计科目设置采用旧企业“会计制度”使用科目，所有总账科

目均已列入会计科目“”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，

则相应报表关联公式也要作相应修改。

6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空

单元格。

7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严

格按照科目余额表“”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。

如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红

字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷

方红字。

8、关于现金流量表“”的编制：

①本套财务账表中现金流量表“”为参照网上所搜寻资料而编制，编制

办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数

据(见表外数据录入“”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金

流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科

目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流

量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供

对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。

②由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办

法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用

者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当

然打印前别忘了检查），现金流量表也是