金税三期--问题处理指南20160823.doc

金税三期上线工程江苏地税–问题处理指南

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金税三期税收管理系统

问

题

处

理

指

南

（双轨运行）

版本号：V1.00

江苏省地方税务局

二〇一六年八月二十三日

目录

TOC\o1-3\h\z\u目录 2

一、 双轨期间过渡处理 4

1. 差异处理 4

2. 国地税联合办证 4

3. 报验登记 4

二、 登记 4

4. 通用户如何登记？ 4

5. 跨地区变更税务登记如何办理？ 5

6. 注销环节如何出件？ 5

7. 非正常户认定如何办理？ 5

8. 合伙企业合伙人信息如何登记？ 5

9. 如何办理跨区社保登记？ 5

三、 认定 6

10. 企业所得税、个人所得税汇算清缴鉴定 6

11. 是否需要进行社保费种认定？ 6

四、 申报 6

12. 金三系统中如何办理各税种申报？ 6

13. 房产税申报和城镇土地使用税申报 7

14. 已申报税种发现错误，需要重报如何处理？ 7

15. 进入【申报错误更正】，为什么选不到已申报的个人所得税申报表？ 8

16. 进入【申报错误更正】，为什么无法更正土地使用税和房产税？ 8

17. 大集中系统使用通用户进行申报，金三如何操作？ 8

18. 大集中系统使用汇总通用户进行现金汇总，金三如何操作？ 9

19. 申报时出现选择减免，出现没有做减免税备案的提示，是否必须先做减免税备案才能申报？ 9

20. 工会经费如何申报 9

21. 存量房和增量房申报时契税选不到1%、1.5%和2%税率？ 9

22. 催报清册如何生成 9

五、 征收 9

23. 征收方式确定 9

24. 滞纳金加收 10

25. 在金三系统中如何实现分票？ 10

26. 催缴清册如何生成 11

27. 税务代保管资金填写 11

28. 缴款错误更正与更正（调库）各自的适用范围 11

29. 一般征收开票与票证处理 11

六、 票证 12

30. 票证领发操作错误，无法撤销或作废票证领发单，如何处理？ 12

31. 给前台人员发放收入退还书为什么不成功？ 12

32. 票管员在做票证帐表初始化时，下级用票人均已做完帐表初始化，为什么仍然提示有下级机关未做初始化？ 12

33. 票证账表初始化后，如果票管员岗位变动，要更换票管员怎么办？ 12

34. 我们县局初始化已经完成，发现有用票人未进行期初库存录入，如何补录？ 12

35. 关于现金票证汇总的问题 13

36. 关于打印不全的问题 13

七、 法制 13

37. 如何进行税收（规费）违法行为的处置？ 13

38. 责令限期改正中的销号有什么作用？ 13

39. 一般程序处罚审批流程如何规定？ 13

40. 纳税担保申请如何发起？ 14

八、 稽查 14

41. 无法录入不在检查所属期的税款 14

42. 无法查看（打印）前面环节制作的文书 14

43. 实施环节大要案标记为何无法修改 15

44. 纳税人缴纳的滞纳金比大集中系统计算的多 15

45. 中止检查的案件无法找到流程 15

46. 中止执行的案件无法找到流程 15

47. 案件已经进入执行环节，为什么纳税人去开票却没用应征信息 15

48. 稽查审理环节的听证申请处理的登记日期无法选择保存不了? 15

49. 案源登记中“案源信息类型”只有部分案源类型可选,案源信息类型应该有11种？ 16

九、 综合 16

50. 税务管理码与纳税人识别号的使用 16

51. QC平台问题报送注意事项 16

52. 通用码操作与自然人登记 16

53. 国地税联合办公与地税附征税费处理 16

双轨期间过渡处理

本部分操作说明仅针对双轨特定时期，不适用正式环境。

差异处理

对确认金税三期与大集中系统差异的，注意确认差异有效性，做好差异分析与记录、提报工作。对确认的差异无需做到二系统必须一模一样。

国地税联合办证

因国地税网络及双轨单位差异，国地税联办登记暂不生效（锡山国地税系统互通后双轨应用），直接办理登记。

正式上线后，国地税一方登记的，系统按国地税机关配置，推送另一方进行相关科所、分局确认。如一一对应到科所的，直接生成税务登记信息；如无法一一对应的，相应生成待分配主管税务机关任务、待分配税务