《保函和备用信用证》课件.pptVIP

**********************保函和备用信用证保函和备用信用证是国际贸易中常用的两种信用工具。它们为交易双方提供信用保障，降低交易风险。课程大纲保函和备用信用证的定义解释保函和备用信用证的概念，区别二者的本质和用途。保函和备用信用证的特点分析保函和备用信用证的优势和局限性，重点说明其在国际贸易中的作用。保函和备用信用证的分类介绍不同类型的保函和备用信用证，包括其适用范围和具体要求。保函和备用信用证的实务操作讲解保函和备用信用证的申请流程，生效条件，修改撤销，索赔程序等。保函和备用信用证的定义1保函保函是一种银行提供的书面承诺，承诺在特定条件下，承担另一方违约的责任。例如，如果买方不付款，银行将向卖方支付货款。2备用信用证备用信用证是一种银行提供的信用证，用于保证债务人履行其义务。例如，银行承诺，如果承包商未能完成项目，将向业主支付资金。3区别保函通常由银行提供给买方，而备用信用证由银行提供给卖方。保函主要用于担保付款，而备用信用证主要用于担保履约。保函和备用信用证的特点担保性质保函和备用信用证本质上是银行对客户履约行为的担保。合同附属品保函和备用信用证通常作为合同的一部分，为合同履约提供额外的保障。付款保证保函和备用信用证可以确保交易款项的及时支付，降低交易风险。风险管理保函和备用信用证可以帮助企业规避履约风险，提高交易的安全性。保函和备用信用证的分类保函的分类按担保范围分类：付款保函、履约保函、预付款保函、质量保函等按担保对象分类：投标保函、履约保函、预付款保函、贷款保函等按保函期限分类：短期保函、中期保函、长期保函备用信用证的分类按用途分类：支付备用信用证、履约备用信用证、预付款备用信用证等按开证方式分类：银行开证、商业开证按受益人分类：进口商备用信用证、出口商备用信用证保函的申请流程提交申请申请人需要向银行提交保函申请书，包括申请人的基本信息、保函金额、保函期限、保函内容等。银行审核银行会对申请人的信用状况、财务状况、担保能力等进行审核，并根据相关规定对申请进行评估。签订协议审核通过后，银行会与申请人签订保函协议，明确双方权利义务，并约定保函的具体内容。签发保函银行会根据协议签发保函，并交付给申请人。保函的生效条件合同签订保函生效的第一步是签署保函合同，该合同明确双方权利义务。担保人签字盖章保函合同需要由担保人签字盖章，以示担保人同意承担担保责任。保函交付保函合同签署后，应及时将保函交付受益人，使受益人获得担保。保函生效日期保函合同中应明确保函生效日期，该日期标志着担保责任开始生效。保函的修改和撤销1修改申请申请人应向开证行提交书面修改申请，并提供必要的证明材料。修改申请须经开证行审查批准。2撤销通知申请人应向开证行提交书面撤销申请，并提供必要的证明材料。撤销申请须经开证行审查批准。3生效时间保函修改或撤销自开证行书面通知受益人或保证人后生效。保函的索赔程序1提交索赔申请申请人向保函开证行提交书面索赔申请2提供证明文件提供相关证明材料，例如合同、发票等3审核索赔申请开证行对申请材料进行审查4支付赔款经审核符合条件，开证行向申请人支付赔款索赔程序是保函履行的关键环节。申请人需严格按照保函条款和相关法律法规提交索赔申请，并提供充分的证明材料。保函的风险管理信用风险保函发行方需要评估申请人的信用状况，防止申请人无力偿还。操作风险在保函的签发、审查、变更、撤销等环节可能发生错误或疏漏，导致损失。法律风险保函的条款可能存在缺陷，或法律法规发生变化，导致保函无效或被追偿。市场风险利率或汇率波动，影响保函的成本或收益，甚至可能导致损失。备用信用证的申请流程1提交申请申请人向银行提交申请书和相关资料。2审核资料银行审核申请人提供的资料，评估其信用状况和还款能力。3签署协议双方签署备用信用证协议，明确双方的权利和义务。4开立信用证银行根据协议开立备用信用证，并通知受益人。申请人提交申请书、身份证明、营业执照等资料。银行会审查申请人的信用状况和还款能力。双方协商确定信用证的金额、有效期、支付方式等。备用信用证的生效条件银行与申请人的合同银行与申请人之间需签订开立备用信用证的合同，明确双方权利义务和责任。申请人提交申请书申请人需向银行提交完整的备用信用证申请书，包含开证申请内容和相关资料。银行审核申请资料银行审核申请人的资质、信用状况、资金实力等信息，评估开立备用信用证的风险。银行签发备用信用证银行审核通过后，签发备用信用证并交付给申请人或受益人，正式生效。