瑞贝卡2020年上半年财务风险分析详细报告 .pdfVIP

瑞贝卡2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为340,075.51万元，2020年上半年已

经取得的短期带息负债为169,385.26万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供184,117.03万

元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为155,958.48万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为48,431.67万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的

变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是51,811.98万元，实际已经取得的

短期带息负债为169,385.26万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为51,811.98万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总

规模为53,502.14万元，在5年之内偿还的贷款总规模为56,882.46万元，

当前实际的带息负债合计为204,385.26万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链

断裂风险，短期暴露的资金缺口为86,613.59万元。该资金缺口需要企业持

续经营29.27个分析期之后才能填补。与企业营业收入的规模相比，资金

内部资料，妥善保管第1页共5页