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广东榕泰2020年财务分析详细报告

一、资产结构分析

1.资产构成基本情况

广东榕泰2020年资产总额为364,142.12万元，其中流动资产为

289,738.23万元，主要以其他应收款、货币资金、应收账款为主，分别占

流动资产的39.89%、24.79%和17.11%。非流动资产为74,403.9万元，主

要以固定资产、商誉、在建工程为主，分别占非流动资产的32.73%、25.18%

和21.01%。

资产构成表(万元)

2017年2018年2020年

项目名称

数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)

总资产100.00100.00100.00

586,997.03540,492.15364,142.12

流动资产55.7761.6279.57

327,390.04333,067.33289,738.23

其他应收款2,654.160.451,993.640.3731.74

115,576.52

货币资金31.4722.9871,839.5819.73

184,738.41124,178.76

应收账款53,304.99.0863,826.0311.8149,574.113.61

内部资料，妥善保管第1页共38页

非流动资产44.2338.3874,403.920.43

259,606.99207,424.82

固定资产91,038.3115.5159,727.9911.0524,352.656.69

商誉18.1019.4618,733.645.14

106,220.01105,175.43

在建工程22,244.043.7921,032.133.8915,634.874.29

2.流动资产构成特点

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业

流动资产的57%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业持

有的货币性资产数额较大，约占流动资产的27.76%，表明企业的支付能力

和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，

应当对偿债风险给予关注。

流动资产构成表(万元)

2017年2018年2020年

项目名称

数值百分比(%)数值百分比(%)数值