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[单位名称]投融项目管理办法

第一章总则

第一条目的

为规范本单位投融项目的决策、实施与监督流程，加强风险管理，提高投融项目的成功率与效益，保障单位资产的保值增值，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于本单位以自有资金、资产或通过融资手段开展的所有投资、融资项目，涵盖对内投资（如固定资产购置、技术研发投入等）、对外投资（包括股权收购、参股合作、债券投资等）以及各类债务融资、股权融资活动。

第三条基本原则

1.审慎决策原则：投融项目需经充分调研、论证与专业评估，综合考量项目风险与收益，由具备相应权限的决策机构审慎决定。

2.合法合规原则：项目操作全程严格遵循国家法律法规、行业规范及单位内部规章制度，确保投融活动合法、有序开展。

3.风险可控原则：建立健全风险识别、评估与防控机制，全程监控项目风险，制定应对预案，将风险控制在可承受范围内。

4.效益优先原则：以实现单位经济效益、战略发展目标为导向，追求投入产出效益最大化，兼顾社会效益与长远发展。

第二章组织架构与职责分工

第四条投融项目领导小组

由单位主要领导任组长，各分管领导任副组长，成员涵盖财务、法务、业务、技术等关键部门负责人。负责审定投融战略规划、重大项目决策，协调跨部门资源，解决项目推进中的关键问题。

第五条投资部门

作为项目发起与执行主体，负责投融项目的前期调研、项目筛选、商业计划书编制；组织尽职调查，拟定投资或融资方案；跟踪项目实施进度，定期汇报项目动态；协同其他部门开展投后管理、还款付息安排等工作。

第六条财务部门

负责项目财务测算，评估项目盈利能力、资金流量与成本效益；提供融资渠道分析，制定资金筹集计划；监控项目资金收支，核算投融成本与收益；参与项目审计，确保财务数据准确合规。

第七条法务部门

审查项目合同、协议，把控法律合规风险；协助处理项目涉法事务，如产权纠纷、诉讼应对；为项目架构设计、交易条款拟定提供法律专业意见，保障单位合法权益。

第八条其他相关部门

业务部门依项目性质提供行业信息、市场趋势研判，协助开展业务对接、资源整合；技术部门负责技术可行性评估，对涉及技术研发、设备购置的项目提供专业支持。

第三章投资项目流程管理

第九条项目立项

1.投资部门依据单位战略、市场机遇提出投资项目建议，填写《投资项目立项申请表》，内容涵盖项目背景、目标、投资规模、预期收益等关键信息。

2.申请表经分管领导审核后，提交投融项目领导小组审议，通过后正式立项，立项有效期[X]个月，特殊情况可申请延期。

第十条尽职调查

1.立项获批后，投资部门牵头组建尽职调查团队，成员包括财务、法务、业务专家或聘请外部专业机构；制定详尽调查清单，涵盖目标企业/项目的财务状况、经营历史、法律风险、市场前景等维度。

2.尽职调查结束后出具报告，如实揭示项目潜在问题与风险点，作为项目决策关键依据；报告需经内部评审通过，重大项目应提交第三方复核验证。

第十一条项目评估与决策

1.财务部门基于尽职调查结果开展财务分析，测算内部收益率、净现值、投资回收期等核心指标；法务部门审查法律合规性；业务部门评估战略契合度与市场可行性。

2.投资部门整合各方评估意见，拟定投资方案提交投融项目领导小组会议审议；决策遵循集体表决制，重大项目需经超[X]%成员同意方可通过；通过后按审批权限报上级主管部门备案或审批。

第十二条合同签订与执行

1.投资方案获批后，法务部门起草投资合同，明确投资金额、股权比例、业绩承诺、退出机制、违约责任等核心条款；合同经多轮谈判、内部审核无误后，由法定代表人或授权代表签署。

2.投资款项依合同约定按时足额支付；投资部门协同业务、财务跟踪项目启动、建设、运营情况，建立项目进度档案，定期比对实际进度与计划目标，偏差超[X]%及时预警、整改。

第十三条投后管理

1.明确投后管理责任人，定期收集被投资企业财务报表、经营数据，实地走访调研，掌握运营态势；按季度/年度撰写投后管理报告，分析项目效益、风险变化，提出改进建议。

2.建立投后绩效评估体系，依据设定指标（如利润贡献、资产增值、市场拓展成果）考核项目成效；对不达预期项目，剖析根源、启动止损或优化调整机制；加强与被投资对象沟通协作，整合资源促其成长。

第四章融资项目流程管理

第十四条融资需求规划

1.财务部门结合单位战略规划、资金预算及偿债能力，预测年度融资需求，制定《融资需求计划》，明确融资规模、用途、期限、成本上限等要素；计划提交投融项目领导小组审议，依单位资金状况、市场环境动态调整。

2.根据融资用途（如日常运营、项目建设、债务置换）细分融资项目，确定优先次序；评估不同融资方式（银行贷款、债券发行、股权融资）适配性，拟定初步融资策略框架。

第十五条融资方案设计

1.投资