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超市财务报销制度及报销流程

一、制定目的及范围

为规范超市财务报销管理，提高报销效率，确保资金使用的合理性与合规性，特制定本制度。本制度适用于超市各部门的日常费用报销，包括但不限于办公费用、市场推广费用、员工差旅费用等。

二、报销原则

1.报销必须遵循“真实、合规、合理”的原则，确保所有报销项目均有合法凭证。

2.所有报销申请需经过相应的审批流程，未经审批的报销申请不予受理。

3.各部门应指定专人负责报销工作，确保报销流程的顺畅。

三、报销流程

1.报销申请

1.1填写报销单：报销人需根据实际支出情况，填写《报销申请单》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。

1.2凭证审核：报销人需确保所附凭证的真实性与合规性，发票需符合国家税务规定，收据需有明确的支出内容。

2.部门审批

2.1初步审核：报销人将填写完整的报销申请单及凭证提交给部门负责人进行初步审核。

2.2审批意见：部门负责人需在报销申请单上签字确认，注明审批意见。

3.财务审核

3.1资料提交：经部门审批的报销申请单及凭证需提交至财务部进行审核。

3.2审核流程：财务人员对报销申请进行审核，核对凭证的合法性、合规性及金额的准确性。

3.3审核结果：审核通过后，财务人员在报销申请单上签字确认，并进行报销款项的处理。

4.报销支付

4.1支付