富乐德：标的资产评估报告.docx

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

安徽富乐德科技发展股份有限公司拟发行股份及可转换公司债券购买资产

涉及的江苏富乐华半导体科技股份有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

金证评报字【2024】第0474号

(共一册，第一册)

金证(上海)资产评估有限公司2024年11月25日

金证(上海)资产评估有限公司金证评报字【2024】第0474号资产评估报告

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目录

声明 2

摘要 3

正文 6

一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 6

二、评估目的 26

三、评估对象和评估范围 26

四、价值类型 29

五、评估基准日 29

六、评估依据 29

七、评估方法 32

八、评估程序实施过程和情况 38

九、评估假设 39

十、评估结论 41

十一、特别事项说明 42

十二、资产评估报告使用限制说明 46

十三、资产评估报告日 46

附件 48

金证评报字【2024】第0474号资产评估报告

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声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产和负债清单、未来收益预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

金证(上海)资产评估有限公司金证评报字【2024】第0474号资产评估报告

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安徽富乐德科技发展股份有限公司拟发行股份及可转换公司债券购买资产涉

及的江苏富乐华半导体科技股份有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

摘要

特别提示：本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。

金证(上海)资产评估有限公司接受安徽富乐德科技发展股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用市场法和收益法，按照必要的评估程序，对江苏富乐华半导体科技股份有限公司股东全部权益价值在2024年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要如下：

委托人：安徽富乐德科技发展股份有限公司。

被评估单位：江苏富乐华半导体科技股份有限公司。

经济行为：根据安徽富乐德科技发展股份有限公司《第二届董事会第十一次会议决议》,

安徽富乐德科技发展股份有限公司拟发行股份及可转换公司债券购买江苏富乐华半导体科技股份有限公司100%股权。

评估目的：发行股份及可转换公司债券购买资产。

评估对象：江苏富乐华半导体科技股份有限公司的股东全部权益价值。

评估范围：江苏富乐华半导体科技股份有限公司的全部资产和负债，包括流动资产、长期股权投资、其他权益工具投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产、其他非流动资产及负债。

价