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基于线性规划模型的商业银行流动性资产负债管理研究

摘要：资产负债管理理论及方法，是西方商业银行在经营过程

中逐步形成发展起来的一套比较科学、完善的管理理论和管理方

法。本文结合逻辑分析、定性和定量分析，以资产负债管理理论为

基础，结合利润最大化原则，构建股份制商业银行流动性资产负债

管理的线性规划模型，并利用线性规划lingo8.0软件编程，得到

最优解。

关键词：商业银行资产负债管理流动性

一、银行简介

招商银行成立于1987年4月8日，是中国第一家完全由企业法

人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。由香港招商局集团有限

公司创办，并以18.03%的持股比例任最大股东。自成立以来，招商

银行先后进行了四次增资扩股，并于2002年3月成功地发行了15

亿普通股，4月9日在上交所挂牌，是国内第一家采用国际会计标

准的上市公司。

二、招商银行流动性资产负债模型

（一）基本假设

假设市场是完全有效的，即价格能充分反应信息；不考虑外币

业务和国际结算；不考虑其他风险和税费；不考虑衍生金融工具；

银行的无形资产和递延所得税资产忽略不计；银行的周期性季节性

因素忽略不计；银行的惩罚成本等忽略不计。