商业银行考试重点 .pdfVIP

商业银行考试重点

选择填空题：

1、1694年，英格兰银行成立。世界第一家商业银行。

2、商业银行的发展形成途径：

1、是由旧高利贷银行演变而来；如威尼斯银行。

2、是新型资本家以股份制形式组建的；如英格兰银行

3、美国花旗集团是金融控股公司

4、银行业务：资产业务、负债业务、2：表外业务

5、商业银行性质：特殊的金融企业。

6、商业银行的职能：1、信用中介：2、支付中介3、信用创造4、金融服务5、调节经济

7、安全性目标的核心问题是要求银行能正确处置风险，加强风险管理。

8、按组织形式划分：1.单元制银行2、分行制银行3、持股公司制（集团公司制）

9、决策系统1、股东大会：最高权力机构2、董事会：由股东大会选举产生的决策机构

10、资本的功能（或作用）1、保障功能2、经营功能3、管理功能

11、西方商业银行资本金构成1、核心资本：即一级资本或产权资本。包括：股本公开储

备。附属资本：即二级资本。

12、纽约公式要求固定资产的风险权数是100%即100%的资本保障。

13、银行的资本管理与对策：分子对策与分母对策。

14、（一）商业银行非资本性负债的主要项目：

1、存款：主要的负债和经常性的资金来源；

2、短期借入负债：包括：同业拆借、再贷款、再贴现、国外政府或机构借款等

3、长期借入负债：发行金融债券

15、银行存款其波动性分类：易变性存款、准变性存款、稳定性存款。

16、担保贷款：保证贷款、质押贷款、抵押贷款

17、、贷款定价应考虑的因素：资金成本、贷款风险程度、贷款费用、贷款期限、借款人的

信用及其与银行的关系、贷款的目标收益率、贷款供求状况、

18、贷款定价方法：目标收益率定价法、基础利率定价法、成本加成定价法、优惠加数定价

法和优惠乘数定价法、保留补偿余额定价法、价格领导模型

19、、6C分析(分析重点)参见P141-142

品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、抵押（Collateral）、环境（Condition）

控制（Control）

20、信用分析技术：财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析

21、现金流量分析可得出的结论

1、对借款人偿债能力的分析主要以经营活动现金流量分析；投资活动的现金流量主要

表现为现金流出；而融资现金流量主要不能作为还款源。

2、若借款人经营活动现金净流量大于0，且经营活动现金流入量大于短期借款总额，

说明短期贷款第一还款来源充足。

3、经营活动现金净流量与投资活动现金流入量之和大于一年内到期的长期借款，说明

项目借款第一还款来源充足。

4、如借款人经营活动现金净流量小于0，经营活动现金流入量大于短期借款总额，则

说明存在短期借款第一还款来源，至于是否充足，则视借款人现金流出顺序，即经营活

动现金流量首先用于还款还是用于其他经营活动。若先用于还款或经营活动现金流入量

2倍（或2倍以上）于短期借款总额，则可视第一还款来源充足

5、若借款人经营活动现金流入量小于短期借款总额，则说明借款人短期借款第一还款

能力肯定不足，必须依赖第二还款来源才能偿还到期债务。

22、担保类业务包括：担保、银行承兑汇票、备用信用证、商业信用证及各类保函等

23、商业信用证是广泛使用在国际贸易结算中的一种重要结算方式

24、贷款承诺：

1.概念（p240):是银行与借款客户的一种正式契约。

2.类型:如下三类

（1）定期贷款承诺：在规定期限内，仅能用一次

直接的备用承诺

（2）备用承诺递减的备用承诺

可转换的备用承诺

直接的循环承诺

（3）循环承诺递减的循环承诺

可转换的循环承诺

25、票据发行便利分为有包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利两类

26、互换：基础利率互换：从一种浮动利率到另一种浮动利率互换

交叉货币利率互换：一种货币固定利率到另一种货币浮动利率的互换。

27、比较优势理论：

巴塞尔协议：

根据“巴塞尔III”的规定，核心第一级资本充足率为7%、一级资本充足率8.5%、整体资

本充足率10.5%。

该协议包括最低资本要求、监管当局对资本充足