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一、第二章“三性”关系及其协调（书P33）

1、流动性：银行必须具备随时满足客户提现以及必要的借款需求的支付能力。

措施：

（1）资金流动性：商行以合理的价格迅速变现的能力。

a、一级准备（非盈利性）：库存现金、准备金款等

b、二级准备：短期贷款、短期政府证券等

（2）负债流动性：以合理的价格迅速筹集资金的能力。

负债流动性：同业拆借、向央行借款、大额存单、回购协议，向公众等

2、安全性：

银行应努力避免各种不确定性因素对它的影响，保健其稳健经营和发展。

措施：

a、合理安排资产规模结构，注重资产质量。

b、提高自有资本在全部来源中的比重。

c、必须遵纪守法，合法经营。

3、效益性：银行在经营过程中尽可能地追求收益最大化。

效益=有效所得/所费

“三性”的矛盾与一致性：

一、矛盾性：

矛盾主要体现在盈利性与流动性、盈利性与安全性之间：

1、资产结构：

a、现金资产的流动性最高，但盈利性最低。

b、贷款收益率一般高于国债，但贷款流动性和安全性一般又低于国债。

一项资产的期限越长，其收益率一般越高，而其流动性和安全性则越低。

2、负债结构：

存款成本一般比借款成本低，但是由于存款可以随时提取，而借款只需到期

偿还，因此，存款稳定性低一些，这会提高对银行流动性的要求（必须保持一定

的比例的现金以应付存款提取的要求），降低银行运用这部分资金的盈利能力。

二、一致性：

流动性和安全性通常是一致的：

一般来说，安全性高的资产，因其一般可以被普遍接受，从而也具有高流动

性；而流动性高的资产，因其一般可以随时转换成现金，从而也就比较安全。

从根本上来说，“三性”是一致的：

流动性和安全性是盈利性的基础和必要条件，银行先要保证资金的流动和安

全，再去追求尽可能多的盈利。

盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。一方面银行不能保证盈利

性，其安全和流动性本身也就失去了意义，股东不赚钱就会撤回投资、关闭银行。

另一方面，银行利润能够帮助银行充实资本，增强实力，从而能够增强客户对银

行的信心，提高银行的经营管理水平，这也为银行的流动性和安全性提供的重要

保证。

二、第三章负债业务

1、商业银行的负债主要包括存款负债、借款负债、结算性负债、和应付款项：

（1）存款负债（被动）：是商业银行的主要主要负债和经常性资金来源。包括传

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统的活期存款、支票存款、储蓄存款、定期存款。

（2）借债存款（主动）：其比重随着金融市场的发展而不断上升。包括同业拆入、

可转让大额存单、向央行借款、回购协议下的证券出售、欧洲货币市场借款。

（3）结算性负债：主要是指商业银行在结算过程中所占用的客户资金，主要包

括汇出汇款和应解汇款两项内容。汇出汇款是指银行受客户委托汇往外地但汇入

银行尚未实际解付，从而汇票尚未划回的款项。应解款项是指银行在汇款业务中，

已经收到汇款方所汇的款项，但尚未交付给收款人的款项。

（4）应付款项：是商业银行按照权责发生制应当履行对外支付义务但实际尚未

实际支付，而在表内科目内计提和反映的有关款项。

2.几种不同存款的区别：

（1）西方传统：

活期：期限不定，一般不付息，可自动转账，可签发支票

定期：期限约定，付息，不自动转账，不签发支票

储蓄：期限不定，付息，不自动转账，不签发支票

（2）中国传统：

企业存款：对公

储蓄存款：个人

财政性存款：国名收入分配，100%上交央行。

3.CDs(大额可转让定期存单):

大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。

它最大的优点是将赢利性和流动性完美地结合起来，存款人既能够享受到定期存

款的高利率，又能够在需要时在市场上几乎不受任何损失地变现；而对银行来说，

则是一种比定期存款更稳定的资金来源。

固定面额、固定期限、可以转让

发行对象：居民个人和企业、事业单位。

面额大：

个人：1万元、2万元、5万元；

单位：50万元、100万元、500万元。

期限：3个月、6个月、12个月（1年）。

支取：不得提前支取

到期前可转让

4.银行负债管理的基本原则：依法筹资，成本控制，量力而