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商业银行资产和负债管理

第一节商业银行资产管理

一、资产管理战略

1.地位

资产管理战略是商业银行资产和负债管理的第一阶段。从商业银行的出现到

20世纪50年代，各国商业银行大都一直奉行资产管理战略。

2.产生背景

商业银行负债来源较为固定，业务范围狭窄，国际国内金融市场不够发达。

3基本思想

商业银行经营管理的重要决策领域不是负债而是资产。商业银行通过仔细管

理其资产来满足现金的流动性需求，保证银行取得利润。

二、商业性贷款管理

1.基本思想

商业银行以真实交易为基础，用真实商业票据做抵押，对生产中的流动资产

发放贷款。

2.优越性

商业性贷款安全性、流动性好。商业票据以真实的商业信用作基础，客户归

还贷款是有基础的，商业性贷款具有很强的自偿性，在生产力不够发达、银行资

本不够雄厚的条件下，是一种适宜的银行经营方式。

三、资产转换管理

1.产生背景

20世纪30年代初的经济危机和二战以后，金融市场有了较大的发展，商业

银行开始把一部分资金投向具备二级市场的债券以获取所需要的现金。

2.基本思想

通过将非现金的银行资产转换为现金以筹集流动资金

3.优越性

减少了商业银行对非盈利性的现金资产的依赖。

适当购买有价债券资产可增加银行的利润。

使得商业银行资产结构有了新的变化。

四、预期收入分析及相关贷款管理

1.产生背景

二战后的一段时期，西方经济迅速发展，许多客户向商业银行提出中长期贷

款和消费贷款的需求。

2.基本思想

贷款的偿还取决于借款人在未来的收入，只要预计银行发放的贷款到期能够

收回并取得收益，贷款就可以发放。

3.优越性

新的资产需求和预期收入理论扩大了商业银行的资产业务范围，开拓了中长

期贷款业务和消费贷款业务。

第二节商业银行负债管理

一、负债管理战略

负债管理是商业银行资产和负债管理的第二阶段。该战略要求商业银行根据

其经营目标（如资金筹集成本的最小化，可获得资金的稳定性，满足银行资金的

流动性需求等等），开发新的资金来源，对其存款、非存款和资本金等各种不同

来源的资金进行适当组合，努力以一定的成本筹集更多的资金。

二、资金购买管理

1.基本思想

银行采取主动负债、主动购买外界资金的经营策略，许多商业银行通过在

货币市场借款筹集其所需要的流动性资金。

2.优越性

银行通常仅在需要时才借入资金，避免了大量的流动性储备闲置

3.借入流动性的来源和供应者

4.借入流动性的来源：各种非存款借入

5.资金供应者：国内各业金融机构、中央银行、财政机构、国际金融机构以

及居民等。

6.资金购买管理在商业银行盛行的重要条件

高通货膨胀率状态下的实际低利率甚至是负利率。

7.在资金购买管理过程中，商业银行存在利率风险和资金可得性风险。

借入流动性是解决银行流动性问题风险最大的一种方法（货币市场利率的波

动导致借入成本变化）。

某一商业银行最需要借入流动性的时候，资金供应者处于风险考虑，一般不

愿向困境中的银行提供流动性资金。

三、金融产品销售管理

金融产品销售管理是负债管理战略的组成部分。金融产品销售理论认为，银

行是金融产品的制造企业，商业银行负债管理的中心任务是努力推销这些产品，

从而获得银行所需要的资金和相应的效益。可转让存单CD就是执行负债管理战

S

略开发的金融产品。

第三节商业银行资产负债管理

一、资产负债管理战略

1.产生背景

20世纪70年代中期以后，不少国家出现了严重的经济衰退，伴随高通货

膨胀率且利率变动频繁，波幅不断扩大。

2.发展

商业银行实现了业务电脑化、综合化和国际化。

商业银行利率风险、信用风险、流动性风险日益突出，出现新的表外业务风

险。