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关于商业银行风险及其防范对策

本文章讲述了关于商业银行风险及其防范对策.

商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行

业。商业银行风险是指：商业银行在经营过程中。由于不确定因素的影响，从

而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风

险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导

致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。因此，正确认识商业

银行风险并建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的

意义。根据我国金融环境和商业银行的具体情况，可将风险分为信用风险、利

率风险、流动性风险和操作风险。

1我国商业银行面临的主要风险

1．1信用风险

对商业银行而言，信用风险即银行的客户未能按提前签订的条件履行义务的可

能性。由于银行是以信用为基础、以经营货币借贷为主的企业，自商业银行产

生以来，信用风险就是最为关注的风险。随着我国市场经济的发展，商业银行

需要管理的风险也逐步增多，其信用风险依然是最大风险，据了解在剥离大量

不良资产的前提下，2005年末，全国商业银行不良贷款为13133．6亿元，不

良贷款率为8．61％，其中国有银行不良贷款高达10274亿元，不良贷款率高

达10．49％…。

我国商业银行风险控制水平和管理能力远低于资产的扩张(2005年商业银行资

产较2004年增长18．6％)[21，使商业银行面临的信用风险有扩大隐患。首

先，我国商业银行的信用风险现状严重，具体表现为贷款结构失衡，不良资产

数量巨大，贷款比重过高且投向集中，出现风险集中趋势；资产结构过于单

一，以企业贷款为主，负债结构以存款为主，居民存款占比上升；资产和负债

期限结构不合理，存短贷长现象严重等。其次，商业银行在信用风险管理中依

然存在许多误区，这表现在：(1)大量的“桌上放款人”仅仅以贷款审查流程是

否合规，资料手续是否完备为审批标准．而忽略对借款人的实地调查；(2)过分

迷信大客户，大项目，尤其是有政府背景的项目，忽略风险的动态变化，从而

盲目扩大贷款规模，引发恶性循环。(3)片面理解发展化解风险的手段，通过扩

大贷款规模来缓解和延缓风险。忽略贷款市场的有效需求而进行过度贷款投放

和对客户的竞争，使贷款审查降低了信用标准，也使贷款风险管理人员对贷后

实际管理能力下降，增大了信用风险的发生概率。近几年各商业银行信贷资产

调整力度很大，中长期贷款占比不断增加，在改善了信贷资产结构的同时，也

掩盖和延缓了风险暴露。在银行的信贷投入中多是大企业、大项目，这些企业

大多是垄断性行业。

目前盈利性及流动性都非常好。但有些问题必须引起我们的高度重视。1)这种

盈利性是建立在高度垄断基础之上，一旦垄断被打破，盈利性将受到影响；2)

这些企业本身尚未建立一套适应市场经济要求的运作和管理机制，国有企业的

固疾仍然存在，在人世后受到的冲击较大；3)由于这些企业目前效益很好，是

各家银行竞争的焦点，贷款条件优惠，基本上无担保，利率全下浮，贷款金额

大，而且因为当期效益很好，使商业银行对其风险情况关注较差，存在麻痹心

理。将进一步增加银行的系统性风险，不利于风险的分散。

商业银行的收益结构和业务扩张模式解决了信用风险在整个银行风险体系中的

核心地位。我国商业银行的主要收益来源是存贷利差f据2006年中期报告反

映，某国有商业银行利息收入占全部营业收入比重高达92％)，业务扩张模式

主要是存贷款的急速膨胀。在加入WTO后，我国商业银行面对陌生的客户群体

和激烈的市场竞争，在现有风险管理水平和体制下，信用风险会进一步增大。

根据人世承诺，到2006年我国将完全取消外资银行的地域限制，取消所有现存

对外资银行所有权、经营和设立形式(包括设立分支机构和许可证发放)进行限

制的非审慎性措施，允许其享受与中资银行相同的待遇。这意味着外资银行就

将在几乎没有任何障碍的情况下与中资银行竞争。优质客户的流失、存款的减

少会加大我国商业银行的提现风险，陌生的客户群体增加我国商业银行信用风

险管理的难度。在外商的冲击下．商业银行的贷款客户经营状况的恶化也将增

加商业银行的不良资产。而且，在开放的世界市场中，新增的各种经营风险最

终均表现为信用风险。

1．2流动性风险

商业银行的流动性风险主要包括两种形式：市场／产品流动性风险和现金流／

资金风险。前者是指由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所

造成的损失。后者是指现金流不能满足债务支出的需求．这种情况往往迫使商

业银行提前清算．从而使账面上的潜在损失转化