2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含.pdfVIP

2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共45题）

1、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期间的说法，

错误的是（）。

A.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后

2个完整会计年度

B.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余

时间及其后2个完整会计年度

C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余

时间及其后3个完整会计年度

D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时

间及其后2个完整会计年度

【答案】B

2、关于科创板上市企业退市的情形，下列描述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

3、创业板上市公司的下列情形中，可以不对半年度报告中的财务会计报告进行

审计的是（）。

A.拟依据半年度报告进行分配股票股利

B.拟依据半年度报告进行公积金转增股本

C.拟依据半年度报告以盈余公积弥补亏损

D.拟依据半年度报告仅以现金分红方式进行利润分配

【答案】D

4、保荐代表人出现下述（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资

格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

5、出现下列情形（）之一时，发行短期融资券的证券公司应当及时予以公

告。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

6、以下关于投资价值研究报告的说法正确的有（）。

A.分销商可向询价对象提供

B.主承销商可在自己网站上披露

C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名

D.由证券分析师和保荐代表人共同署名

【答案】C

7、2×16年年末，甲公司库存A原材料账面余额为200万元，数量为10吨。

该原材料全部用于生产按照合同约定向乙公司销售的10件B产品。合同约定：

甲公司应于20×7年5月1日前向乙公司发出10件B产品，每件售价为30万

元（不含增值税）。将A原材料加工成B产品尚需发生加工成本110万元，预

计销售每件B产品尚需发生相关税费0．5万元。2×16年年末，市场上A原材

料每吨售价为18万元，预计销售每吨A原材料尚需发生相关税费0．2万元。

2×16年年初，A原材料未计提存货跌价准备。不考虑其他因素，甲公司2×16

年12月31日对A原材料应计提的存货跌价准备是（）。

A.5万元

B.10万元

C.15万元

D.20万元

【答案】C

8、超额配售选择权中，发行新股数量的计算公式是（）。

A.本次发行的新股数量＝发行包销股份数量＋超额配售选择权累计行使数量－

主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

B.本次发行的新股数量＝发行包销股份数量十超额配售选择权累计行使数量

C.本次发行的新股数量＝发行包销股份数量＋超额配售选择权累计行使数量＋

主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

D.本次发行的新股数量＝发行包销股份数量－超额配售选择权累计行使数量＋

主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

【答案】A

9、某公司拟首次公开发行股票并在创业板上市，根据《关于做好企业信用信息

尽职调查工作的通知》，下列信息中，属于专项核查意见的必备内容的有

（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

10、企业建立与实施有效的内部控制应包括的要素有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

11、下列关于上市公司利润分配的说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ