苏州供电公司工程完工增资流程.pdfVIP

苏州供电公司工程完工增资流程

1.范围

本流程适用于苏州供电公司新建项目完工增加资产的管理及核

算，具体项目包括：基建、技改、用户投资及非生产性建设项

目。

2.控制目标

规范工程完工增加资产流程，加快完工增资速度；通过对项目

概预算的控制实现项目成本的总体控制。

3.主要涉及部门

财务与产权管理部

工程建设部

配电运营部

审计部

4.主要前提和假设

35kV及以上的固定资产由生产技术部负责管理；35kV以下

固定资产由配电运营部负责使用管理；非生产性固定资产

由总经理工作部或信息中心负责管理

工程项目必须通过竣工验收，方可进入价值预估和竣工决

算、转增固定资产等步骤

项目核算由财务与产权管理部统一负责

5.主要控制点

固定资产使用部门在投运前负责对工程建设部门提出待竣

工项目的资料需求，并对资料进行确认

资产使用和管理部门对新增的固定资产信息进行审核，在

手续齐全和信息完备的前提下，批准转为固定资产，进入

固定资产的管理过程

项目经理必须配合财务部参与工程竣工决算，提供所有的

结算信息；工程项目投运后，财务部根据项目经理提供的

工程投运报告及时进行固定资产的价值预估；对110kV及

以下投运的工程项目，项目经理应在投运后2个月办理完

成所有工程相关费用结算手续，确保竣工决算在竣工投运

后3个月内完成；对220kV投运的工程项目，项目经理应

在投运后4个月办理完成所有工程相关费用结算手续，确

保竣工决算在竣工投运后6个月内完成

6.流程说明

9.2.7.2工程完工增资流程

工程建设部/配电

实物保管部门财务与产权管理部审计部

运营部

开始

工程项目竣工决算

审计

工程竣工验收会计核算在建工(5)

投产流程程预转固

(3)

竣工决算审计报告

项目经理组织工程

编制工程竣工决算

文件移交审核固定资产信息

(4)

(1)

工程移交文件工