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集团公司内部借款管理暂行办法

0目的

为了规范和加强集团公司内部借款业务的管理，本着“合理

调配，有偿使用”的原则，结合集团公司实际，特制定本办法。

1适用范围

本办法适用于集团公司内部各成员单位。

2引用标准

根据《集团有限公司资金管理办法》，制定本办法。

3术语与缩写

3.1借款：分为生产经营用的短期借款和投标保证金借款。

3.1.1投标保证金借款：指所属单位以集团公司名义投标需要集

团公司垫付的投标保证金款项。

4职责

4.1集团公司财务部资金结算中心负责内部借款的管理,审核借

款人的借款用途、借款额度、偿还能力等方面情况，并根据集团

公司领导的批准办理相关手续。

4.2集团公司财务部负责本办法的制定、解释、修改及监督执行。

4.3集团公司所属各单位负责本办法的实施。

5管理内容及控制要求

5.1借款单位需要提供的资料

5.1.1生产经营用借款

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1

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5.1.1.1借款申请。

5.1.1.2可行性研究报告。

5.1.1.3借款协议（见附表）。

5.1.2投标保证金借款

5.1.2.1借款申请。

5.1.2.2借款协议。

5.2审批程序

5.2.1借款单位将资料准备齐全（一式两份）上报财务部资金结

算中心，由资金结算中心负责办理相关审批手续。

5.2.2生产经营用借款金额在300万元及以下的，由总经理批准；

300万元以上的需提交集团公司总经理办公会研究通过后办理。

5.2.3投标保证金借款金额在100万元及以下的，由总经理（或

总经理授权委托总会计师）批准后办理。

5.2.4投标保证金借款金额在100万元以上的，经集团公司总经

理办公会研究通过后办理。

5.3还款原则

5.3.1各单位原则上按借款协议约定的还款时间偿还。

5.3.2如果借款到期不能及时偿还的，应于到期前10日内向集

团公司重新提出申请，经批准后可延期偿还。

5.3.3如果借款到期未得到集团公司领导批准而又不能及时偿

还的，除加收占用费外，一年内不再办理借款。

5.3.4投标保证金的返还工作由经营开发中心财务负责追缴，集

。

2

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团公司财务部定期督促。

5.4收费原则

5.4.1内部借款资金占用费的收取

5.4.1.1借款资金占用费按银行同期贷款利率计算。

5.4.1.2借款单位未能按期偿还借款的，逾期加收50%的资金占

用费。

5.4.2财务部资金结算中心于每季度末计算各借款单位资金占

用费，并通知其现款上交。

5.5本办法自发布之日起执行。

6形成的文件附表

6.1集团公司内部借款协议。

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3

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附表：

集团公司内部借款协议

借款单位（公章）

集团公司财务部意见：

借款金额

借款用途集团公司总会计师意见：

借款单位负责人（签字）：

集团公