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室内装潢公司合同付款管理办法

总则

1.为加强本室内装潢公司合同付款管理，规范付款流程，确保资金安全、合理、高效使用，依据国家相关法律法规以及公司财务制度，特制定本办法。

2.本办法适用于公司承接的所有室内装潢项目合同付款事宜，涵盖家装、工装等各类业务涉及的材料采购、劳务分包、设计服务等合同付款环节。

付款流程管理

合同签订与备案

1.业务部门在与客户、供应商、施工方等签订合同前，应组织法务、财务等相关部门进行合同评审，重点审核付款条款，包括付款节点、方式、比例、违约条款等，确保条款清晰、合理、合规，防范财务风险。经评审通过的合同，原件交至档案室存档，同时扫描件发送至财务部门备案。

2.合同签订后，业务主办人员需在[合同管理系统名称]中及时录入合同关键信息，如合同编号、签约双方、金额、付款计划等，确保信息准确无误，便于后续查询与跟踪。

付款申请

1.当达到合同约定付款节点时，由项目负责人或业务承办人填写《合同付款申请表》，详细注明合同名称、编号、付款事由（如材料进场验收合格、施工阶段完成、设计方案交付等）、申请付款金额、收款方信息（单位名称、开户行、账号），并附上相关证明材料，如材料验收单、工程进度报告、服务成果确认函等。

2.申请表需依次经项目主管、部门经理审核签字，确认项目进度与质量符合付款要求，审核内容包括实际完成工作量与合同约定一致性、资料完整性等；涉及跨部门协作项目，相关协作部门负责人亦需签署意见，表明对付款申请无异议。

财务审核

1.财务部门收到经业务部门审批的付款申请后，安排专人进行财务审核。审核要点包括：合同条款与付款申请契合度，核实已付款情况，防止超付；检查发票真伪、合规性，确保发票抬头、金额、内容与合同及付款申请相符；核对收款方信息准确性，避免资金汇错账户。

2.若发现付款申请存在问题，如资料不全、款项计算错误、发票不合规等，财务人员应及时与业务部门沟通，一次性告知整改要求，业务部门修改完善后重新提交审核。

审批权限与支付

1.经财务审核无误的付款申请，依金额大小按公司既定审批权限逐级报批。单笔付款金额在[X]元以下，由财务总监审批；金额在[X]元-[X]元之间，需分管副总经理加签；超过[X]元，提交总经理审批。

2.审批通过后，财务部门依据审批意见，通过银行转账、支票等合规方式办理支付手续，确保款项及时、准确支付至合同约定收款方账户；支付完成后，及时登记财务账册，更新合同付款台账信息，注明付款日期、金额、凭证号等关键数据。

预付款与尾款管理

预付款

1.对于需支付预付款的合同，业务部门应在合同签订且生效后，提交预付款申请，申请时除常规付款申请资料外，需额外附上收款方预付款保函（如有要求）或经评估认可的担保文件，保函金额原则上不低于预付款金额，担保期限覆盖至预付款对应工作成果交付验收合格。

2.财务部门审核预付款申请时，着重核查保函有效性、担保条款合理性；预付款支付后，业务部门应密切跟踪收款方履约动态，督促其按时开展工作，若发现收款方可能无法履约迹象，及时采取止损措施，收回预付款或要求增加担保。

尾款

1.项目竣工或服务结束后，进入尾款结算环节。业务部门组织全面验收，验收合格取得《竣工验收报告》或《服务成果验收单》后，方可申请尾款支付；验收过程中发现问题需整改的，待整改完毕、复验合格再提交尾款申请。

2.尾款支付申请除常规资料外，需提交质保协议（如有质保期约定），明确质保范围、期限、责任；财务部门审核尾款申请时，按合同约定预留质保金（如合同金额的[X]%），将扣除质保金后的尾款支付给收款方；质保期满，经使用方确认无质量问题，按流程审批后支付质保金。

特殊情况处理

1.合同变更涉及付款条款调整时，业务部门需提前[X]个工作日向财务部门报备，提交经各方签字盖章的合同变更协议，财务部门依变更内容调整合同付款台账与后续付款安排；如因业务紧急未及时报备，造成付款失误，追究业务部门责任。

2.若遇收款方账户冻结、注销等异常情况致无法正常支付，业务部门负责与收款方沟通协调，获取合法有效的账户变更证明材料，经财务、法务审核通过后，办理账户变更手续，重新支付款项；期间产生的额外费用（如手续费、利息损失等），依合同约定或责任认定由责任方承担。

监督与问责

1.内部审计部门定期对合同付款情况开展审计，检查流程执行合规性、资料真实性完整性、有无违规付款行为；审计结果形成报告，向公司管理层汇报，对发现的问题提出整改建议，跟踪整改落实情况。

2.对于违反本办法规定，在合同付款过程中出现弄虚作假、失职渎职、违规操作，致使公司遭受经济损失或名誉损害的部门及个人，依公司奖惩制度严肃问责；情节严重、涉嫌违法犯罪的，移送司法机关依法处理。

附则

1.本办法由公司财务部负责解释与修订，如有未尽事宜，或与国