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公司投融资管理制度_2024专业版

第一章总则

第一条为规范公司投融资行为，保护公司利益，提高公司经营效益，

制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有人投融资行为的管理。公司所有人包括

股东、股东代表、董事、监事及公司其他人员。

第三条公司投资活动包括直接投资和间接投资。直接投资是指公司直

接购买、持有或出售股权、债权、资产等。间接投资是指公司通过资本市

场购买、持有或出售股票、债券等金融产品。

第四条公司融资活动包括内部融资和外部融资。内部融资是指公司通

过利润留存、资产处置等形式筹集资金。外部融资是指公司通过发行股票、

债券、银行贷款等方式筹集资金。

第五条公司所有人应当按照法律法规、公司章程和本制度的规定，进

行投融资活动。任何公司所有人未经批准不得擅自进行投融资行为。

第六条公司投融资活动应当遵循市场化、法律化、风险可控的原则，

并且要注重投资回报和资金安全。

第七条公司投融资活动应当符合公司的经营目标和战略规划，提高公

司核心竞争力和市场地位。

第二章投资管理

第八条公司投资活动应当按照风险评估、尽职调查、决策审批、资金

安排、投后管理的程序进行。

第九条公司投资应当有明确的投资目标、投资范围和投资期限，投资

所需资金应当合理决策预算。

第十条公司投资应当与企业核心业务相匹配，避免把全部鸡蛋放在一

个篮子里。

第十一条公司投资应当注重资金的流动性和安全性，避免过度依赖债

务杠杆。

第十二条公司投资应当遵守国家法律法规和监管政策，防范市场风险

和政策风险。

第十三条公司投资应当加强投后管理，跟踪投资项目的运营情况，及

时调整投资策略和风险控制。

第三章融资管理

第十四条公司外部融资应当符合国家法律法规和监管政策，遵守交易

所和证券监管机构的规定。

第十五条公司外部融资应当按照融资需求、融资对象、融资方式、融

资条件等因素，选择合适的融资渠道和融资工具。

第十六条公司外部融资应当充分了解和评估融资方的信用风险，确保

融资方具备还本付息的能力。

第十七条公司外部融资应当控制融资成本，合理安排还款计划，维护

公司良好的信用形象。

第十八条公司内部融资应当确保合理利用内部资源，提高资金利用效

率，降低运营成本和财务风险。

第十九条公司内部融资应当明确内部融资规则，规定内部借款方式、

利率、期限等。

第二十条公司内部融资应当建立健全内部监控机制，防范内部融资中

可能存在的潜在风险。

第四章监督管理

第二十一条公司投融资活动应当建立健全内部控制制度，明确投融资

决策和绩效评估的责任清单。

第二十二条公司投融资活动应当建立健全内部审计和风险管理制度，

及时发现和解决投融资中存在的问题和风险。

第二十三条公司投融资活动应当定期向公司董事会报告，接受监督和

评估。

第二十四条公司投融资活动应当符合相关法律法规和会计准则，及时

向税务、监管部门履行报备和披露义务。

第二十五条公司投融资活动应当接受外部机构的监督和评估，提高透

明度和规范度。

第二十六条公司挂牌或上市后，应当依法披露投融资信息，确保投资

者的知情权和参与权。

第五章附则

第二十七条本制度的解释权归公司所有人所有。

第二十八条本制度自颁布之日起执行。

第二十九条本制度如有变更，应当经公司董事会审议并报公司所有人

会议审议通过，方可生效。