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湖北宜化化工股份有限公司审阅报告及备考财务报表

信会师报字[2024]第ZE10589号

湖北宜化化工股份有限公司

审阅报告及备考财务报表

（2023年01月01日至2024年7月31日止）

目录页次

一、审阅报告1-2

二、备考财务报表

备考合并资产负债表1-2

备考合并利润表3

备考财务报表附注1-114

审阅报告

信会师报字[2024]第ZE10589号

湖北宜化化工股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“湖北宜化”）按照后附的备考财务报表附注三所述备考财务报表编制基础编制的备考财务报表，包括2023年12月31日及2024年7月31日备考合并资产负债表、2023年度及2024年1-7月备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。这些备考财务报表的编制是湖北宜化管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号--财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们设计和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问湖北宜化有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表未按照备考财务报表附注三所述的备考财务报表编制基础编制。

我们提醒备考合并财务报表使用者关注备考财务报表附注三对编制基础的说明。如后附的备考财务报表附注三所述，上述备考财务报表是由湖北宜化管理层为了备考财务报表附注三所述之资产重组事宜向相关监管部门申报和有关披露相关信息之目的而编制,不适用于其他用途。相应的，本报告仅供于与湖北宜化上述资产重组事宜相关之参考用，不得用于任何其他目的。

审阅报告第1页

湖北宜化化工股份有限公司

二〇二三年度、二○二四年一至七月财务报表附注

湖北宜化化工股份有限公司

一、公司基本情况

(一)公司简介

湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社会信用代码：91420000179120378B。

法定地址：宜昌市猇亭大道399号法定代表人：卞平官

注册资本：人民币1,082,914,712.00元

公司所属行业和主要产品：公司属于化工化肥行业，主要产品有尿素、磷酸二铵、聚氯乙烯等。

经营范围：许可项目：肥料生产；特种设备安装改造修理；电气安装服务；港口经营；食品添加剂生产；危险化学品包装物及容器生产；发电业务、输电业务、供（配）电业务；危险废物经营；成品油零售（不含危险化学品）；危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：肥料销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；通用设备制造（不含特种设备制造）；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；普通机械设备安装服务；食品添加剂销售；工程塑料及合成树脂销售；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；固体废物治理（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

(二)公司历史沿革

湖北宜化化工股份有限公司，是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准，1996年8月公司在深交所公开发行1,635万社会公众股，注册资本6,538.54万元。

期间公司多次送配股，截至2024年7月31日，公司股本为1,082,914,712股。

二、拟支付现金购买资产暨关联交易的相关情况

(一)重组交易方案

本公司拟以支付320,793.24万元现金的方式，受让湖北宜化集团有限责任公司持有的宜昌新发产业投资