公司财务制度参考.pdf

百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

公司财务制度（参考）

如何制定公司财务?下面是小编特地为大家整理收集的关于公司财务制度

(参考)，仅供大家参考。

公司财务制度

第一节总则

第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司

具体情况，制定本制度。

第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行

财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第三条财务管理工作要贯彻勤俭办企业的方针，勤俭节约，精打细算，

在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第四条公司的一切财务工作，都必须执行本制度。

第二节财务机构与会计人员

第五条公司设置独立的财务机构，配备专职财务人员。

第六条公司的财务机构。

公司设财务部。财务部设财务主管、会计、出纳各一名。

第七条财务主管协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对全公司的

财务会计工作负责。财务主管主要职责如下：

1.执行公司和股东会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划

和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指

导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并工作;

2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济，对可行性报告提出

评估;

3.负责全公司的资金融通调拔决策工作，经总经理签署后执行。

4编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;

5.对财务人员的离职、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准

后执行;

百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

6主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会

计业务工作;

7.执行公司有关财务工作的，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金

的动用及经营效益，按月、季、年度向总经理提交;

8.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工

作;

9.定期或不定期地进行财务检查，监督财经纪律和的执行情况;

第八条会计人员的主要职责是：

1.负责完成各项会计业务的工作;

2.搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行

情况，定期提供数据、资料和财务分析报告;

3.负责编制会计报表，主持清查财产;

4.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;

5.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐

表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。

6.会计人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严

格监督各项经济活动。

7.记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清

楚，日清月洁，按期报帐。

第九条财务部门必须建立稽查制度。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记

工作。

第十条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第十一条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违

反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时

向上级财务部